德安县人民政府关于调整2022年财政预算的

报告（草案）

（2022年12月30日在县第十七届人大常委会第十次会议上）

县财政局局长 钱军

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，现就我县2022年财政预算调整情况（草案）报告如下，请予以审议。

一、一般公共预算收支调整建议

（一）一般公共预算收支调整原因

1、一般公共预算本级收入增长；

2、为弥补当年收支缺口，将各财政专户存量资金调入国库，用于当年本级支出；

3、上级下达新增一般债券指标按文件规定应调整预算，列入本级一般公共预算支出。

（二）一般公共预算收入调整建议

基于以上原因，建议将一般公共预算本级收入及分部门完成情况作如下调整。

一般公共预算本级收入调整为147076万元，比年初预算数145550万元增加1526万元，增长1%；

分征收部门情况：税务部门征收数调整为92569万元，比年初预算数106355万元减少13786万元，下降13%；财政部门54507万元，比年初预算数39195万元增加15312万元，增长39.1％。

（三）一般公共预算支出调整建议

按照上述调整后一般公共预算本级收入147076万元，加上上级补助收入、新增一般债券收入、各财政专户存量资金调入，剔除结转下年资金，预计全年可用财力为246036万元，根据收支平衡的原则，建议将一般公共预算本级支出调整为 246036万元（含新增一般债券支出12691万元），比年初预算数 189500万元增加 56536万元，增长29.8%。

分支出科目调整情况见附件一。

二、政府性基金预算收支调整建议

（一）政府性基金收支调整原因

1、房地产业市场不景气，导致土地出让收入减收；

2、上级下达新增专项债券指标按文件规定应调整预算，列入本级政府性基金预算支出。

（二）政府性基金收入调整建议

基于以上原因根据当前收入情况，建议将全年本级政府性基金收入调整为99149万元，比年初预算140300万元减少41151万元，下降29.3％，具体项目为：

国有土地使用权出让收入调整为89652万元，比年初预算135071万元减少45419万元，下降33.6％；

城市基础设施配套费收入调整为1181万元，比年初预算722 万元增加459万元，增长63.6％；

污水处理费收入调整为644万元，比年初预算800万元减少156万元，下降19.5%；

彩票公益金收入调整为623万元，比年初预算530万元增加93万元，增长17.5%；

其他政府性基金调整为60万元，无年初预算安排；

专项债务对应项目专项收入调整为6989万元，比年初预算3177万元增加3812万元，增长120%。

（三）政府性基金支出调整建议

根据以上收入情况加上新增专项债券收入，根据“以收定支”的原则，需要将全年本级基金预算支出调整为186340万元（含新增专项债券92418万元），比年初预算140300万元增加 46040万元，增长32.8％。具体需要调整的项目为：

城乡社区支出174975万元，比年初预算130071万元增加 44904万元，增长34.5%；

其他支出194万元，比年初预算530万元减少336万元，下降63.4 %；

地方政府债券付息支出7391万元，比年初预算5925万元增加1466万元，增长24.7%；

债券还本支出3780万元，比年初预算3774万元增加6万元，增长0.2%。

分支出科目调整情况见附件二。

三、社会保险基金预算收支调整建议

（一）社会保险基金预算收支调整原因

社会保险基金缴费基数提高，社会保险基金预算收入增加。

（二）社会保险基金预算收入调整建议

基于以上原因，建议将社会保险基金收入调整为21429万元，比年初预算数21208万元增加221万元，增长1%；

具体项目为：机关事业单位养老保险基金收入调整为16119万元，比年初预算数15903万元增加216万元，增长1.4 %；城乡居民基本养老保险基金收入调整为5310万元，比年初预算数5305万元增加5万元，增长0.1％。

（三）社会保险基金预算支出调整建议

按照以上收入情况根据“收支平衡，略有节余”的原则，需要将全年社会保险基金预算支出调整为19752万元，比年初预算19845万元减少93万元，下降0.5％。

具体需要调整的项目为：

机关事业单位基本养老保险基金支出15052万元，比年初预算15329万元减少277万元，下降1.8%；

城乡居民基本养老保险基金支出4700万元，比年初预算4516万元增加184万元，增长 4.1%；

分支出科目调整情况见附件三。

四、新增债券收支调整建议

根据财政部债券管理有关文件，新增债券需编制调整预算方案，报人大常委会批准。江西省财政厅2022年共下达我县新增债券105109万元，其中：新增一般债券12691万元，新增专项债券92418万元。

（一）新增一般债券调整建议

根据新增债券管理规定，新增一般债券按照优先用于支持乡村振兴、生态环保、农林水利、普通公路建设等重大民生公益性项目支出的原则，我县将其用于以下几个项目：昌九高速德安南互通新建项目10000万元、隆平广场中路东延线及九仙六路道路工程项目1000万元、德安县林泉中型灌区2021-2022年续建配套与节水改造项目100万元、德安县乌石片区防洪涝治理项目200万元、德安县城市更新项目（隆平大道、东佳大道道路白改黑工程）607万元、罗汉桥保护利用工程184万元、创建省级全域旅游示范区项目600万元，同时增加地方政府一般债务转贷收入12691万元。

（二）新增专项债券调整建议

根据我县上报的项目资料，2022年通过省财政厅、发改委审核的专项债券项目为：2021年度高标准农田建设项目1545万元、县人民医院新院区建设项目8000万元，完整社区（东风社区）建设项目6400万元、2022年老旧城区品质提升改造项目7470万元、中等职业技术学校学生宿舍楼新建工程项目1600万元、县中医院医技楼及门诊楼住院楼改造项目4240万元、粮食产业园项目7679万元，高新区标准厂房及配套基础设施建设项目43595万元、产业转型示范园二期新建项目11889万元，根据新增专项债券管理规定，分别专项用于形成实物工作量的项目支出，同时增加地方政府专项债务转贷收入92418万元。

（三）盘活新增一般债券建议

经梳理，我县以前年度已发行的新增一般债券项目因工程进度等原因无法在短期内支付或完工后新增一般债券安排尚有结余等情况造成债券资金沉淀，具体为隆平广场中路东延线及九仙六路道路工程项目1000万元、渊明大道延伸线及博阳河大桥工程223万元。为加快债券资金的使用进度，我县拟将其用于德安县城市更新项目（隆平大道、东佳大道道路白改黑工程）223万元、昌九高速德安南互通项目1000万元。

需要说明的是，在预算调整后，预算收支的一些不确定因素，如收入增减、与上级财政结算事项的变化等，可能会在一定程度上影响调整预算的执行结果，年终财政收支决算数可能与调整意见会存在差异，届时再向常委会报告。

附件：1、2022年一般公共预算收支调整表（草案）

2、2022年政府性基金预算收支调整表（草案）

3、2022年社会保险基金预算收支调整表（草案）