德安县2012年财政决算情况报告

（2013年8月 30 日在德安县第十五届人大常委会第十七次会上）

县财政局局长   熊仁湖

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府委托，就我县2012年财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2012年财政决算情况

2012年，在县委的坚强领导下，在县人大及常委会的监督指导下，坚持以科学发展观统领全局，紧紧围绕和服从全县改革、发展、稳定大局，努力克服多种减收增支因素，狠抓财源建设，努力组织收入，严格支出管理，深化财政改革，预算执行情况较好，有力地支持了全县经济和社会事业的全面发展。

（一）全县一般预算决算情况

1、一般预算收入完成情况

2012年全县财政一般预算总收入共完成86564万元，占县第十五届人民代表大会常务委员会第十二次会议通过的调整预算数（以下简称调整预算）86500万元的100.1%，比上年同期增收19495万元，增长29.1%。财政总收入占德安县生产总值的比重为14%。

分征收部门完成情况：国税部门完成25260 万元，比上年同期增收2438万元，增长10.7%；地税部门完成50499万元，比上年同期增收13805万元，增长37.6%；财政部门完成10805万元，比上年同期增收3252万元，增长43.1%。

分收入级次完成情况：上划中央收入完成23289万元，完成调整预算数23270 万元的100.1%，比上年同期增收2542万元，增长12.3%；地方财政一般预算收入完成63275万元，完成调整预算数63230万元的100.1%，比上年同期增收16953万元，增长36.6%。地方一般预算收入分项完成情况如下：

地方税收收入完成50971万元，比上年同期增收13106万元，增长34.6%。其中：地方工商税收完成35577万元，比上年同期增收8520万元，增长31.5 %；农业两税完成 10440 万元，比上年同期增收3093万元，增长42.1 %，其中契税完成2774 万元，比上年同期减收524万元，下降15.9 %，耕地占用税完成7666万元，比上年同期增收3617万元，增长89.3%；企业所得税（40%部分）完成4954万元，比上年同期增收1493万元，增长43.1 %。

非税收入完成12304万元，比上年同期增收3847万元，增长45.5%。其中：罚没及行政性收费收入完成7356万元，比上年同期增收583万元，增长8.6%；专项收入（教育附加费、排污费、水资源费以及探矿权、采矿权价款收入）完成2688万元，比上年同期增收1174万元，增长77.6 %；国有资源有偿使用收入完成2260 万元，比上年同期增收2112万元，增长14倍。

2、一般预算支出情况

2012年全县财政一般预算支出完成119393万元，剔除上级追加及上年结转专项支出48254万元，县乡两级实际支出71139万元，占县十五届人大常委会第十二次会议批准的调整预算（以下简称调整预算）71510万元的99.5%，比上年增支21381万元，增长43%。主要项目完成情况是：

一般公共服务支出8955万元，完成调整预算的100%，比上年增长13%；

国防支出1463万元，完成调整预算的100%，比上年增长64%；

公共安全支出3144万元，完成调整预算的100%，比上年增长17.9%；

教育支出15078万元，完成调整预算的102.6%，比上年增长28.6%；

科学技术支出196万元，完成调整预算的100%，比上年增长27.3%；

文化体育与传媒支出859万元，完成调整预算的100%，比上年增长44.6%；

社会保障和就业支出2210万元，完成调整预算的100%，比上年增长96.6%；

医疗卫生支出2717万元，完成调整预算的100%，比上年增长30.2%；

环境保护支出433万元，完成调整预算的100%，比上年下降24.6%；

城乡社区事务支出17708万元，完成调整预算的98%，比上年增长117.2%；

农林水事务支出3060万元，完成调整预算的100%，比上年增长24.9%；

交通运输支出376万元，完成调整预算的100%，比上年下降4.8%；

资源勘探电力信息等事务支出447万元，完成调整预算的100%，比上年增长19.2%；

商业服务业等事务支出315万元，完成调整预算的100%，比上年增长22.1%；

国土资源气象等事务支出719万元，完成调整预算的100%，比上年增长95.9%；

住房保障支出382万元，完成调整预算的100%，比上年增长137.3%；

粮油物资储备管理事务支出278万元，完成调整预算的100%，比上年增长15.4%；

其他支出12799万元，完成调整预算的97.1%，比上年增长33.1%；

2012年全县财政收支决算编制结果：地方财政收入63275万元，加上中央两税返还2417万元，所得税基数返还46万元，各项结算补助9670万元，专项拨款补助49840万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入100万元和上年结余14735万元，总收入为140083万元。财政支出119393万元，加上结算上解支出1721万元、地方政府债券还本支出100万元，总支出为121214万元。收支相抵，年终滚存结余18869万元，减结转下年支出20215万元，支出大于收入1346万元（即累计赤字1346万元），如剔除上年累计赤字1365万元因素，当年净结余19万元，用于弥补历年赤字。

（二）2012年基金收支完成情况

2012年，全县基金收入本级完成24486万元，其中：育林基金收入121万元，完成调整预算的100%；国有土地使用权出让金收入22558万元，完成调整预算的104.6%；国有土地收益基金收入380万元，完成调整预算的100%；农业土地开发资金收入40万元，完成调整预算的100%；彩票公益金收入224万元，完成调整预算的100%；新型墙革材料专项基金收入604万元，完成调整预算的100%；散装水泥专项资金收入82万元，完成调整预算的100%；地方水利基金收入172万元，完成调整预算的100%；残疾人就业保障金收入72万元，完成调整预算的100%；城市基础设施配套费收入217万元，完成调整预算的36.8%；政府住房基金收入16万元，完成调整预算的100%。加上上年结余收入3011万元及上级补助收入4134万元，基金收入合计为31631万元。

2012年，全县基金支出本级完成23590万元，其中：育林基金支出86万元，完成调整预算的71%；国有土地使用权出让金支出22392万元，完成调整预算的103.9%；国有土地收益基金支出451万元，完成调整预算的118.7%；城市基础设施配套支出210万元，完成调整预算的35.6%；残疾人就业保障支出25万元，完成调整预算的34.7%；地方水利建设基金支出75万元，完成调整预算的43.6%；散装水泥专项资金支出1万元，完成调整预算的1.2%；新型墙体材料专项基金支出174万元，完成调整预算的28.8%；彩票公益金支出176万元，完成调整预算的78.6%。加上上级追加及上年结转支出2208万元，基金支出合计为25798万元，另外上解支出214万元，以上收支相抵，年终结转5619万元。

二、2012年我县主要财政工作

2012年，面对复杂多变的经济形势和异常突出的收支矛盾，财政部门紧紧围绕县委的战略部署和核心思维，加快财政改革与发展，积极依法组织收入，广辟财源税源，切实加强财政管理，增强资金拨付效率，大力支持县域经济，为全县经济社会发展作出了积极贡献。

1、强化目标任务，狠抓财政收入

继续发挥好财政部门组织收入的统筹作用，及时分解下达目标任务到各征收单位和各镇，强化责任管理和考核，努力实现以月保季，以季保年，促进财政收入的及时均衡入库。在税收征管中，财税部门密切配合，每月定期召开财税收入调度会，及时分析我县收入形势，掌握收入动态，落实征管措施，发现、研究和解决组织收入中的矛盾和问题，加强联系与协调，努力做到应收尽收，同时继续加强非税收入规范化管理，从而保证全年财政收入目标的顺利完成。

 2、优化支出结构，保障重点民生

坚持实行“适度从紧，量入为出，突出重点，履行节约”的原则，把“保运转、保稳定、保工资、保民生”放在首位，大力压缩一般性支出，坚持集中财力办大事，加大社会保障资金投入，确保社会稳定。2012年发放良种补贴资金313万元；兑付粮食直补资金111.8万元，农机补贴250万元；发放退耕还林资金674万元；家电、汽车、摩托车下乡补贴626.4万元；森林生态效益补偿金400万元，切实减轻农民负担，有力地促进了农民增收和农村农业发展。2012年筹集就业资金1226万元，发放小额担保贴息贷款，扶持失业职工和返乡农民工创业；共筹集城乡居民参合城镇居民医疗和新型农村合作医疗资金3532.4万元，补偿3837.2万元，有力地缓解了广大群众的医疗费负担；全年安排1802万元低保资金，确保了城乡居民最低生活费按时足额发放，并实现动态管理工作下的应保尽保；2012年本级共投入教育支出15078万元，增长28.6%，达到法定增长。

3、强化沟通协调，缓解财政困难

注重加强与上级财政部门的汇报和沟通，紧紧把握国家政策方向，重点研究上级财政政策和资金投向，最大限度地争取上级财政的支持。2012年，争取到上级财力性补助资金9670万元；经过全县各部门的共同努力，争取各类专项补助资金49840万元，极大增加了我县财力，为缓解我县财政困难，促进经济社会健康发展提供了财力保障。

 4、深化财政改革，提高管理水平

一是继续推进部门预算，全面做好2012年部门预算编制工作，增强了政府宏观调控能力，保证了部门、单位的正常运转；二是深入推进国库集中收付制度改革，启动了高标准、高质量的金财工程大平台建设，不断提高直接支付比重，提高资金支付效率和安全；三是深化“乡财县管”改革，加强乡镇财政资金监管，强化村级组织运转经费管理；四是完善财政资金管理内控机制。严格财政账户管理，进一步清理整顿全县财政专户工作，撤并财政专户5个，切实开展预算单位账户清理工作，撤销预算单位银行账户59个。加强党风廉政建设，不断强化防范措施和预警控制，确保了财政资金的安全和高效；五是全面推行财政支出绩效监督评价机制，促进财政工作科学化、精细化；六是充分发挥财政监督职能，对全县重大项目工程实行预决算审核，节约财政资金4700余万元。

在2012年的财政工作中，通过全县上下共同努力，超额完成了年初确定的任务，财税工作总体形势是好的。但是，在财政运行过程中，仍然存在一些矛盾和困难，主要表现在：财政增收的基础过于薄弱，收入结构不合理。可用财力有限，刚性支出压力沉重，可供财政统筹安排的财力较少，保运转，保稳定的压力越来越大。财政预算编制的科学性及预算执行中的约束性仍需进一步加强，财政规范管理和加强监督的任务还很艰巨。对于这些问题，我们将高度重视，将通过深化改革、加快发展、增添措施来逐步解决。

主任、各位副主任、各位委员，在全县各部门的共同努力下，2012年财政收支预算的各项指标均已圆满完成。2013年财政收支任务机遇与挑战并存，财政收入持续高增长的难度在逐步加大，做好财政工作还面临许多问题和困难。但是我们有信心在县委的坚强领导下，县人大监督指导下,以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施做好财政工作，圆满完成2013年财政各项工作，为德安跨越发展做出新的更大的贡献。