德安县2014年财政决算情况的报告

（2015年9月29日在县第十五届人大常委会第三十三次会议上）

县财政局局长 郭 勇

尊敬的王主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托，我就德安县2014年财政决算情况报告如下，请予以审议。

一、2014年财政决算情况

2014年，面对极为错综复杂的经济形势和“7・24”灾后重建压力，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大及常委会的依法监督指导下，坚持稳中求进、好中求快的工作总基调，科学应对严峻复杂的经济形势，认真履行财政职能，大力培植财源，全力保障各项重点支出需要，全面完成了财政各项收支任务。

（一）全县公共财政收支决算情况

1、公共财政预算收入完成情况

2014年全县财政总收入共完成133008万元，占县第十五届人大常委会第二十八次会议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）133008万元的100%，比上年同期增收22251万元，增长20.1%。财政总收入占德安县生产总值的比重为16.9%。

分征收部门完成情况：国税部门完成37955万元，比上年同期增收6239万元，增长19.7%；地税部门完成79627万元，比上年同期增收13539万元，增长20.5%；财政部门完成15426万元，比上年同期增收2472万元，增长19.1%。

分收入级次完成情况：上划中央收入完成26870万元，完成调整预算数26870万元的100%，比上年同期减收192万元，下降0.7%；公共财政预算收入完成106139万元，完成调整预算数106138万元的100%，比上年同期增收22443万元，增长26.8%。公共财政预算收入分项完成情况如下：

地方税收收入完成88788万元，比上年同期增收19674万元，增长28.5%。其中：地方工商税收完成69353万元，比上年同期增收18315万元，增长35.9%；农业两税完成 13580万元，比上年同期增收640万元，增长4.9%，其中契税完成7714万元，比上年同期增收1780万元，增长30%，耕地占用税完成5866万元，比上年同期减收1140万元，下降16.3%；企业所得税（40%部分）完成5855万元，比上年同期增收719万元，增长14%。

非税收入完成17351万元，比上年同期增收2768万元，增长19%。其中：罚没收入及行政性收费收入完成6694万元，比上年同期减收80万元，下降1.2%；专项收入（教育附加费、排污费、水资源费以及探矿权、采矿权价款收入）完成2295万元，比上年同期减收350万元，下降13.2%；国有资源有偿使用收入完成8233万元，比上年同期增收4384万元，增长113.9%；其他收入完成129万元，比去年同期减收1186万元，下降90.2%。

2、公共财政预算支出完成情况

2014年，全县公共财政预算支出完成174270万元，剔除上级追加及上年结转专项支出61014万元，县乡两级实际支出113256万元，占县十五届人大常委会第二十八次会议批准的调整预算（以下简称调整预算）113101万元的100.1%，比上年增支22132万元，增长24.3%。主要项目完成情况是：

一般公共服务支出10921万元，完成调整预算的100%，比上年增长15.5%；

国防支出192万元，完成调整预算的100%，比上年下降21.3%；

公共安全支出4308万元，完成调整预算的100%，比上年增长6.3%；

教育支出20613万元，完成调整预算的100%，比上年增长29.6%；

科学技术支出2286万元，完成调整预算的105.1%，比上年增长963.3%；

文化体育与传媒支出1321万元，完成调整预算的100%，比上年下降10.1%；

社会保障和就业支出3538万元，完成调整预算的100%，比上年增长17.4%；

医疗卫生支出5759万元，完成调整预算的100%，比上年增长60.3%；

环境保护支出1254万元，完成调整预算的100%，比上年增长16.2%；

城乡社区事务支出30566万元，完成调整预算的99.6%，比上年增长29.8%；

农林水事务支出11885万元，完成调整预算的100%，比上年增长40.5%；

交通运输支出433万元，完成调整预算的100%，比上年增长28.5%；

资源勘探电力信息等事务支出605万元，完成调整预算的100%，比上年增长20.3%；

商业服务业等事务支出437万元，完成调整预算的100%，比上年增长25.6%；

国土资源气象等事务支出472万元，完成调整预算的100%，比上年增长36.8%；

住房保障支出1129万元，完成调整预算的100%，比上年增长11.7%；

粮油物资储备管理事务支出347万元，完成调整预算的100%，比上年下降19.9%；

其他支出17190万元，完成调整预算的100.9%，比上年增长0.4%。

2014年，全县财政收支决算编制结果：公共财政预算收入106139万元，加上中央两税返还2479万元，所得税基数返还46万元，成品油价格和税费改革税收返还收入178万元，各项结算补助10566万元，专项拨款补助53535万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入583万元和上年结余22272万元，总收入为195798万元。财政支出174270万元，加上结算上解支出1975万元、地方政府债券还本支出583万元，总支出为176828万元。收支相抵，年终滚存结余18970万元，减结转下年支出20044万元，支出大于收入1074万元（即累计赤字1074万元），如剔除上年累计赤字1325万元因素，当年净结余251万元，用于弥补历年赤字。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2014年，全县基金收入本级完成48620万元，其中：育林基金收入111万元，完成调整预算的100%；森林植被恢复费收入16万元，完成调整预算的100%；国有土地使用权出让金收入43001万元，完成调整预算的100%；国有土地收益基金收入2595万元，完成调整预算的100%；农业土地开发资金收入164万元，完成调整预算的100%；彩票公益金收入730万元，完成调整预算的100%；新型墙体材料专项基金收入430万元，完成调整预算的100%；散装水泥专项资金收入57万元，完成调整预算的100%；地方水利基金收入374万元，完成调整预算的100%；残疾人就业保障金收入59万元，完成调整预算的100%；城市基础设施配套费收入968万元，完成调整预算的100%；政府住房基金收入115万元，完成调整预算的100%。加上上年结余收入8126万元及上级补助收入7494万元，基金收入合计为64240万元。

2014年，全县基金支出本级完成46363万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出42678万元，完成调整预算的99.3%；国有土地收益基金支出2436万元，完成调整预算的93.9%；城市基础设施配套费支出966万元，完成调整预算的99.8%；残疾人就业保障金支出33万元，完成调整预算的55.9%；彩票公益金支出250万元，完成调整预算的34.2%。加上上级追加及上年结转支出2886万元，基金支出合计为49249万元，另外上解支出295万元，以上收支相抵，年终结转14696万元。

二、2014年我县主要财政工作

（一）抓收入保增长，科学统筹各项财政支出

一是强化税收征管。抓好税源分析，完善征管网络，努力减少税收“跑冒滴漏”，提高财政收入质量；二是抓好非税收入。严格落实非税收入征缴管理机制，突出依法征收、源头控收、以票管收、努力实现应收尽收；三是完善县乡财政管理体制。合理界定两级财权、事权，优化收入划分和财力配置，提高乡镇组织收入、发展财源的积极性。四是严格执行中央八项规定，认真落实厉行节约的各项措施，严格控制行政经费特别是“三公”经费开支，切实降低行政成本。2014年全县“三公”经费支出1977万元，同比下降34.5%，控管效果显著。

（二）千方百计惠民生，抓好民生工程建设

一是推进新农村建设。2014年我县新农村试点村数23个，县本级预算专项已安排新农村建设资金272万元，安排农村清洁工程资金118万元。实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目104个，支持和保障了我县社会主义新农村建设。农村环境面貌焕然一新。二是落实强农惠农补贴资金。“一卡通”综合服务平台进一步完善，全县共通过“一卡通”发放财政涉农补贴项目22项，共计8688.7万元。惠农补贴项目及资金发放率均达100%，三是加大财政“惠农信贷通”帮扶工作力度。为进一步缓解农业经营“放贷难”问题，我县加大财政帮扶力度。对家庭农场、农民合作社、农产品加工企业进行全面摸底，并对符合条件的农户实行放贷。四是完善居民医疗保障。不断加大对全县城乡居民参加医疗保险的财政扶持力度，推进建立覆盖城乡居民的基本医疗保障体系。2014年在医疗方面安排资金11941万元，城镇医疗和新农合补助经费均进一步提高，将新农合补助经费和城镇医疗财政年人均补助标准增加40元，由原来的年280元提高到年320元。

（三）深化体制改革，健全财政管理模式

一是不断深化绩效管理和财政监督评审体制改革。通过建立健全财政监督评审与绩效管理制度，2014年核减各项资金达1.48亿元。充分发挥了财政监督的效益，节约了财政资金，取得了较好的经济效益和社会效益。二是实行电子化政府采购，打造“透明采购”体制。在县委、县政府的大力支持下，电子化政府采购硬件平台建设完毕，共实现集中采购额3628.5万元，节约资金 506.3万元。有效地缓解了财政收支矛盾，促进了廉政建设和反腐工作的深入开展。三是着力盘活存量资金、加强统筹使用，加快政策实施和资金落实，促进宏观调控政策目标实现。

在2014年的财政工作中，我县财税工作总体形势是好的。但还存在一些亟待解决的困难和问题，主要表现在：收入质量有待提高，支出结构尚需进一步优化，对民生的保障力度还需加大；财政管理仍存在薄弱环节，预算编制和执行的水平有待提高，财政绩效管理还须强化。

主任、各位副主任、各位委员，2015年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将进一步认真贯彻《中华人民共和国预算法》，坚持稳中求进，改革创新，求真务实，扎实工作，为圆满完成年度预算任务不懈努力。