（2020年9月28日在县第十六届人大常委会第三十四次会议上）

县财政局局长   金士海

尊敬的袁主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托，我就德安县2019年财政决算草案报告如下，请予以审议。

一、2019年财政决算情况

2019年是新中国成立70周年，也是全面建成小康社会的关键之年，财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的监督指导下，认真贯彻落实中央、省、市的重大决策部署，始终坚持稳中求进的工作基调，秉持“财”服务于“政”的工作理念，着力保障民生、改善民生、防范风险、化解风险，圆满完成了县人大批准的各项预算任务，有力助推了全县经济社会高质量发展。 

（一）全县一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收入完成情况

2019年全县财政总收入共完成221886万元，约占县第十六届人民代表大会常务委员会第二十六次会议通过的调整预算数（以下简称调整预算）221888万元的100%，比上年决算数增收16436万元，增长8%。其中本级一般公共预算收入完成137421万元，较上年决算数增长5.8%，主要是税收收入完成109379万元，较上年决算数增长7.19%，非税收入完成28042万元，较上年决算数增长0.70%。

2、一般公共预算支出完成情况

2019年全县一般公共预算支出完成293476万元，剔除上级追加及上年结转专项支出80382万元，县乡两级实际支出213094万元，完成调整预算178962万元的119.07%，比上年增支39802万元，增长22.97%。

3、一般公共预算收支平衡情况

2019年全县一般公共预算收支执行结果实现了当年收支平衡：2019年本级一般公共预算收入完成137421万元，加上中央两税返还2563万元、所得税基数返还46万元、增值税“五五”分享补助18238万元、各项结算补助19135万元、专项拨款补助80088万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入16210万元（含新增一般债券9703万元）、上年结余15400万元，调入资金32882万元，总收入为321983万元；本级一般公共预算支出213094万元，加上上级专项支出80382万元、结算上解支出2837万元、地方政府债券还本支出6513万元, 安排预算稳定调节基金1353万元,总支出为304179万元；收支相抵，结转下年支出17804万元，当年净结余及年终滚存结余均为0万元(具体情况详见附件1)。

（二）政府性基金收支决算情况

2019年本级政府性基金收入完成68586万元，完成调整预算的100%，加上上年结余收入8510万元、上级补助收入1879万元、地方政府专项债券转贷收入32565万元（含新增专项债券26245万元），总收入为111540万元；本级政府性基金支出59946万元、加上上级追加及上年结转支出7696万元、上解支出1176万元、债务还本支出7541万元、政府性基金调出资金32882万元，总支出为109241万元；收支相抵，结转下年支出2299万元（具体情况详见附件2）。

（三）社会保险基金收支决算情况

2019年社会保险费收入34633万元，加上财政补贴收入43904万元、其他收入6218万元，总收入为84755万元；基本保险基金支出64690万元，加上其他保险基金支出3596万元，总支出为68286万元。收支相抵，当年收支结余16469万元，加上上年结转58774万元(按照上级统一要求，调减了失业保险上年结余1029万元到技能提升专项资金），年终滚存结余75243万元，用于以后年度社会保险基金支出（具体情况详见附件3）。

(四)部门决算收支情况

2019年县直及乡镇共计158个部门和单位编制了部门决算（包括巡察办、退役军人事务局两个新成立未做2019年部门预算的单位），经对各部门决算进行汇总，情况如下：

1、部门决算收入情况

2019年部门决算总收入284753万元，其中：

（1）财政拨款收入230873万元，占总收入的81.08%；

（2）上级补助收入25万元，占总收入的0.01%；

（3）事业收入25386万元，占总收入的8.91%；

（4）其他收入12896万元,占总收入的4.53%；

（5）年初结转和结余15573万元，占总收入的5.47%。

2、部门决算支出情况

2019年部门决算总支出263325万元，其中：

（1）基本支出135076万元，占总支出的51.3%，其中：人员经费支出72006万元，日常公用经费支出63070万元；

（2）项目支出128249万元，占总支出的48.7%，其中：基本建设类项目支出39428万元；

3、结余分配22万元；

4、年末结转和结余21406万元；

（五）债务管理有关情况

1、地方政府债务限额及余额情况

省政府核定我县2019年政府债务限额为31.25亿元。2019 年末我县政府性债务余额为27.03亿元，其中：政府负有偿还责任的债务27.01亿元（一般债务17.76亿元，专项债务 9.25亿元）、政府负有担保责任的债务0.02亿元。

2、新增债券收支情况

2020年8月我县收到上级新增一般债券4100万元，根据债券管理规定，我县拟将其用于文华大道及文华大桥、宝塔小学道路拓宽、解放路拓宽、滨河东大道等项目。加上5月份已向常委会报告的情况，2020年我县地方政府新增一般债券转贷收入共计18500万元。

根据我县申报的项目，2020年8月收到上级下达农村水系连通项目专项债券6000万元，加上5月份已向常委会报告的情况，2020年我县地方政府新增专项债券转贷收入共计32989万元。

3、盘活债券资金情况

经梳理，截至目前我县2019年以前新增一般债券项目因工程进度等原因无法在短期内支付或完工后新增一般债券安排尚有结余等情况造成债券资金沉淀，共计1229.58万元。为加快债券资金的使用进度，我县拟将其用于万家岭大捷纪念园项目、迎宾大道延伸线及跨河大桥新建项目、蒋家湾公租房项目、林黄工业大道等项目。

（六）中央直达资金有关情况

2020年我县共收到中央直达资金49632.43万元（含参照直达资金22837.2万元），其中社会保障和就业专项25212.01万元、城乡义务教育补助经费252.75万元、革命老区补助资金116万元、“三保”补助资金11200万元、抗疫特别国债12153万元、应急物资保障体系建设补助资金650万元、疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息48.67万元（具体情况详见附件4、5）。

二、2019年主要财政工作

1、 多措并举培财源，财政收入稳中有升

一年来，财政部门加强与各部门沟通协调，认真抓好减税降费政策的落实，确保企业负担“应减尽减，应免尽免”，切实减轻企业负担，继续推广“财园信贷通”、“政银企合作转贷”工作，解决企业融资难的问题。2019年共为82家企业发放“财园信贷通”贷款2.9亿元，办理“政银企合作转贷” 66批次，转贷3.1亿元。财政收入比上年增收16436万元，增长8%。

2、保障民生工程支出，社会事业蓬勃发展

校园基础设施建设方面，投入2.9亿元实施城区学校“建五扩五”工程，维修、改造、新建农村学校5万余平方米。确保了三中、四幼、职高二期、一中维修改造、宝塔小学、河东小学扩容等教育重点工程顺利实施，有效解决了城区就学难、就学挤问题。改善教育设备方面，投入350万元为德安二中配置多媒体教学一体机74台、为职业中专配置校园广播系统、多媒体教学一体机等设备、计算机云教室、电工电子设备专业实训功能室，优化了我县教学设施设备。加强师资力量方面，将招聘的70名编外合同制教师、返聘的20名退休教师的待遇按“同工同酬”的原则列入预算，并及时足额予以拨付。健康扶贫方面，为我县贫困人口缴纳合作医疗保险、商业补充保险601.6万元，拨付兜底报销医疗费42.4万元。保障扶贫方面，资助建档立卡贫困学生163.1万元；为贫困户代缴居民养老保险、意外伤害保险共95.7万元，发放农村低保金、特困供养资金、临时救助资金等共计1700万元。就业扶贫方面，拨付扶贫小额信贷贴息30万元，信贷风险补偿金20万元，帮助2371户贫困群众解决资金难题。安居扶贫方面：县本级配套危房改造资金155.3万元，为45户贫困户完成了危房改造，安排446.6万元对农村道路、桥梁，进行重建和修缮，改善了广大贫困人口的居住环境。提高保障标准方面， 2019年我县城市低保人均增加60元/月，农村低保人均增加40元/月，城镇特困人员供养人均增加80元/月，农村特困人员供养人均增加40元/月，企业养老金平均增资5%，机关养老金平均增资2.8%，已全部到位。改善环境卫生方面，安排1700万元用于德安县城乡环卫一体化工作,城乡环卫PPP项目已投入市场运行，实现了城乡环卫一体化全域托管。改善农村人居方面，安排2702万元用于新农村建设，安排431万元用于农村生活垃圾及环境治理，实施“一事一议”奖补项目68个，投入资金237万元，拨付高标准农田建设资金891万元，农村人居环境日新月异。促进绿色殡葬方面，安排1000万元用于公益性墓地建设奖补、棺木回收、五项减免等工作，积极引导群众转变丧葬观念，节约殡葬用地，减少了疾病的传染以及水源的污染。

3、严把财政支出关口，健全财政监管体制

公务卡制度改革方面。从2019年5月1日起将乡镇纳入公务消费网络监管平台，实现了公务卡管理全覆盖，通过严格的公务卡消费制度，减少现金支付结算，进一步规范了公务消费监管体系，提高了公务支出透明度。强化投资评审力度方面。建立中介机构备选库，并正式投入使用，有效防范了因评审任务重和评审力量相对不足引起的评审质量风险，从而增强政府投资评审深度，提高财政资金使用效益。2019年共审核预算项目168个，核减资金17392万元，核减率达9%。防范化解债务风险方面。不断完善政府性债务风险应急处置工作机制。通过债务率、偿债率等指标对债务风险和财政运行情况进行动态监测，牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线，按照“只减不增”的原则，力争用十年的时间全面化解隐性债务。加强项目绩效评价方面。通过出台《德安县人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，对县直部门的财政预算绩效管理工作开展广泛宣传培训，完成了江西省扶贫资金监管平台中2018年扶贫项目绩效目标自评工作，绩效指标自评审核确认比率达到100%。压缩一般性支出方面。严格落实中央经济工作会议精神，全县上下牢固树立过紧日子思想，通过建立压缩一般性支出情况月报制，使预算单位及时掌握一般性支出情况，2019年全县预算单位一般性支出较上年决算数压缩5%。

主任、各位副主任、各位委员，2019年的财政工作任务虽然艰巨，但财政部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，圆满地完成了各项工作任务。2020年我们将继续扎实做好各项财政工作，为建设富裕、美丽、幸福、现代化新德安做出财政人应有的贡献！

附件：

1、2019年度德安县一般公共预算收支决算表

2、2019年度德安县政府性基金收支决算表

3、2019年度德安县社会保险基金收支决算表

4、德安县中央直达资金下达及分配情况表

5、德安县中央直达资金（参照）下达及分配情况表