目    录 

第一部分  德安县审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  德安县审计局概况

一、部门主要职能

对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况，进行审计监督。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即德安县审计局机关。

本部门2018年年末编制人数22人，其中：行政编制14人，事业编制8人；年末实有人数34人，其中：在职人员21人，退休人员13人。

本部门内设机构6个：人秘股、财金股、经责股、农保股、固投股和信息中心。

第二部分  2018年度部门决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计552万元，其中年初结转和结余117万元，较2017年增加20万元，增长21%，主要原因是：2017年末部分固定资产中介审计费未支付；本年收入合计435万元，较2017年减少34万元，下降7%。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入435万元，占100%。 

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计552万元，其中本年支出合计498万元，较2017年增加49万元，增长11%；年末结转和结余54万元，较2017年减少63万元，下降54%，主要原因是：2017年末部分固定资产中介审计费于2018年支付。

本年支出的具体构成为：基本支出498万元，占100%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为449万元，决算数为498万元，完成年初预算的111%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为430万元，决算数为479万元，完成年初预算的111%。

（二）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为10万元，决算数为10万元，完成年初预算的100%。

（三）住房保障支出年初预算数为9万元，决算数为9万元，完成年初预算的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出498万元，其中：

（一）工资福利支出308万元，较2017年增加26万元，增长9%。

（二）商品和服务支出185万元，较2017年增加47万元，增长34%，主要原因是：2017年末部分固定资产中介审计费于2018年支付。

（三）对个人和家庭补助支出1万元，较2017年减少27万元，下降96%，主要原因是：2018年起按会计制度要求将住房公积金科目调整到工资福利支出中列支。

（四）资本性支出4万元，较2017年增加3万元，增长300%，主要原因是：使用年限到了更换电脑7台。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为9万元，决算数为5万元，完成预算的55%，决算数较2017年减少1万元，下降16%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元。

（二）公务接待费支出年初预算数为9万元，决算数为5万元，完成预算的55%，决算数较2017年减少1万元，下降16%。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出150万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数减少17万元，下降10%。

七、政府采购支出情况说明

本部门2018年度政府采购支出总额4万元，其中：政府采购货物支出4万元。授予中小企业合同金额4万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4万元，占政府采购支出总额的100%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2018年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2018年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

德安县审计局2018年度无项目支出，因此未开展一般公共预算项目支出绩效自评工作。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转结余：填列2016年当年全部结转和结余的资金数，无历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费和公积金等。

（二）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的资本性支出。

（三）对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

（四）“三公”经费支出：反映单位公务接待用餐和公务接待住宿费用。

（五）机关运行经费支出：反映单位办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费和其他商品和服务支出。