德安县审计局2019年度部门决算

目    录

第一部分 德安县审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 德安县审计局概况

一、部门主要职能

德安县审计局是主管审计监督工作的县政府的组成部门，主要职责是：对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况，进行审计监督。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即德安县审计局机关。

本部门2019年年末编制人数21人，其中行政编制13人、全额补助事业编制8人；实有人数23人，其中行政人员15人、全额补助事业人员8人。

本部门内设机构6个职能股（室）：办公室、财政与金融审计股、农业农村与社会保障审计股、经济责任审计股（县经济责任审计联席会议办公室）、固定资产投资审计股、信息中心。

第二部分 2019年度部门决算表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2019年度收入总计756万元，其中年初结转和结余54万元，较2018年减少63万元，下降54%；本年收入合计702万元，较2018年增加267万元，增长61%，主要原因是：2019年政府以抄告单的形式下拨工作经费200万元。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入591万元，占84%；其他收入111万元，占16%。

二、支出决算情况说明

本部门2019年度支出总计756万元，其中本年支出合计498万元，与2018年相同；年末结转和结余258万元，较2018年增加204万元，增长378 %，主要原因是：2019年12月政府以抄告单的形式下拨工作经费200万元，当月未使用。

本年支出的具体构成为：基本支出498万元，占100%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为343万元，决算数为411万元，完成年初预算的120%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为332万元，决算数为 400万元，完成年初预算的120%，主要原因是：固定资产中介审计费用较大。

（二）住房保障支出年初预算数为11万元，决算数为11万元，完成年初预算的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出411万元，其中：

（一）工资福利支出251万元，较2018年减少52万元，下降19%,主要原因是：部分奖金从其他收入中支付。

（二）商品和服务支出142万元，较2018年减少43万元，下降23%，主要原因是：部分固定资产中介审计费用从其他收入中支付。

（三）对个人和家庭补助支出7万元，较2018年增加1万元，增长17%。

（四）资本性支出11万元，较2018年增加7万元，增长175%，主要原因是：市审计局统一采购的会商系统改造。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为9万元，决算数为4万元，完成年初预算的44%，决算数较2018年减少1万元，下降20%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。

（二）公务接待费支出年初预算数为9万元，决算数为4万元，完成年初预算的44%，决算数较2018年减少1万元，下降20%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：落实过紧日子要求压缩支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元0；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元0。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2019年度机关运行经费支出152万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数增加25万元，增长20%，主要原因是：固定资产中介审计费用较大。

七、政府采购支出情况说明

本部门2019年度政府采购支出总额11万元，其中：政府采购货物支出11万元。授予中小企业合同金额11万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额11万元，占政府采购支出总额的100%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2019年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开09表《国有资产占用情况表》，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中“审计专项经费”项目1个，

共涉及资金7万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

   组织对“审计专项经费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出7万元。从评价情况来看，2019年度我部门审计专项资金管理规范，项目管理到位，对全县的行政事业单位的审计监督起到了促进作用，发挥了财政资金的作用，“审计专项经费”项目绩效自评得分为100分。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在部门决算中反映“审计专项经费”项目绩效自评结果。

“审计专项经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“审计专项经费”项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是强化预算执行审计，在防风险、提绩效上发挥审计作用。为实行领导干部经济责任审计全覆盖，做到应审尽审，制订了《德安县2019-2023年县管领导干部经济责任审计项目五年规划》，明确在五年内对县直一级机构及部分正科级二级单位领导干部履行经济责任情况进行任中审计，实现五年内滚动覆盖,根据县委组织部的委托，审计局2019年对16个单位的领导干部任期经济责任进行了审计，查出管理不规范资金8,546万元；二是重点关注政府隐性债务、减税降费、财政存量资金、扶贫等国家重大政策措施落实情况。今年共完成审计项目83个，送审金额共计2.9亿元，审定金额2.59亿元，核减率为10.8%；三是加强政府投资项目的审计监督，提高审计质量，规范建设单位送审行为、规范项目委托方式、规范参与审计的社会中介行为等方面的同时，我局还积极向县政府建言献策，推动县政府进一步修改完善并出台了《德安县政府投资项目管理办法》（德府发﹝2019﹞2号）和《德安县加强和规范乡镇工程建设项目管理实施办法(试行）的通知》（德府办字﹝2019﹞2号），促进了全县政府投资项目建设管理规范化、制度化。

在公开项目绩效自评综述的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转结余：填列2016年当年全部结转和结余的资金数，无历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费和公积金等。

（二）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的资本性支出。

（三）对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

（四）“三公”经费支出：反映单位公务接待用餐和公务接待住宿费用。

（五）机关运行经费支出：反映单位办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费和其他商品和服务支出。

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