德安县审计局2023年部门预算

目  录

第一部分  德安县审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  德安县审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第三部分  德安县审计局2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效项目表》

十一、《一级项目绩效目标表》

第四部分  名词解释

第一部分 德安县审计局概况

一、部门主要职责

德安县审计局是主管审计监督工作的县政府的组成部门，主要职责是：对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况，进行审计监督。

二、部门基本情况

2023年德安县审计局共有预算单位 1  个,包括德安县审计局本级和  1个二级预算单位,编制人数小计  20  人,其 中：行政编制人数 12 人,全部补助事业编制人数  8  人；实有人数小计 18  人,其中：在职人数小计  18 人, 包括行政在职人数 11  人,全部补助事业在职人数 7 人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人。

第二部分 德安县审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2023年德安县审计局收入预算总额为524.12万元, 较上年减少31.06万元,其中: 一般公共预算拨款收入444.12万元,较上年预算安排减少31.06万元;上级补助收入安排30万元，较上年增加30万元;其他资金结转结余50万元，较上年减少30万元。

(二)支出预算情况

2023年德安县审计局支出预算总额为524.12万元。其中:按支出项目类别划分:基本支出517.12万元,较上年预算安排减少31.06万元,包括：工资福利支出266.62万元,商品和服务支出243.1万元,对个人和家庭的补助7.4万元；项目支出7万元,较上年预算安排增加0万元,其中：商品和服务支出7万元。

按支出功能科目划分:一般公共服务支出448.62万元, 较上年预算安排减少49.6万元;社会保障和就业支出29.35万元,较上年预算安排增加8.34万元;卫生健康支出11.93万元,较上年预算安排增加了0.41万元;住房保障支出34.22万元,较上年预算安排增加了9.79万元。

按支出经济分类划分:工资福利支出266.62万元,较 上年预算安排增加53.58万元;商品和服务支出240.1万元,较上年预算安排减少86.39万元;对个人和家庭的补助7.4万元,较上年预算安排减少0.6万元;资本性支出3万元,较上年预算安排减少了4.65万元。

(三)财政拨款支出情况

2023年德安县审计局财政拨款支出预算总额444.12万元, 较上年预算安排减少了31.06万元。

按支出功能分类划分:一般公共服务支出378.62万元, 社会保障和就业支出29.35万元,卫生健康支出11.93万元,住房保障支出24.22万元。

按支出项目类别划分:基本支出437.12万元,较上年预算安排减少31.06万元,包括:工资福利支出226.62万元,商品和服务支出200.1万元,对个人和家庭的补助7.4万元；项目支出7万元,较上年预算安排增加0万元,包括:商品和服务支出7万元。

（四）政府性基金情况

没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

(五)机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门本级及下属单位机关运行费预算29.88万元，比2020年预算增加0万元，上升0%。按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径， 机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）政府采购情况

2023年部门所属各单位政府采购总额3万元,其中：政府采购货物预算3万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（七）国有资产占有使用情况

截至2022年12月 31 日,部门共有车辆0辆,其中,一般公务用车0辆。

2023年无公务用车预算安排。

（八）一级项目绩效目标设置情况

2023年实行绩效目标管理的一级项目1个，涉及资金7万元。其中：二级项目1个，涉及资金7万元。

（九）一级项目中各二级项目情况说明

一级项目：项目支出

二级项目：审计专项经费

1）项目概述：不断深化财政审计，离任审计，在审计监督管理上发挥成效

2）实施主体：德安县审计局

3）实施方案：以审计“全覆盖”为目标，深化财政审计，经济责任审计，固定资产审计及审计调查等，充分发挥审计监督的作用。

4）实施周期：经常性项目

5）年度预算安排：2022 年安排财政拨款 7万元

6）绩效目标和指标

数量指标：完成年初计划安排审计项目任务数5个。

时效指标：完成时间在2022年12月31日前。

社会效益指标：被审计单位采纳率大于等于90%。

满意度指标：被审计对象和社会群众满意度大于等于90%。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年德安县审计局"三公"经费一般公共预算安排8万元,其中: 因公出国（境）费0万元,比上年增长0万元, 主要原因是：未安排因公出国（境）。公务接待费8万元,比上年减少1.1万元，主要原因是：压缩开支。公务用车运行维护费0万元,比上年减少0万元。主要原因是：本单位没有公务用车。

第三部分   德安县审计局2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效项目表》

十一、《一级项目绩效目标表》

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补 2022 年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列 2022 年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。