信息类别: 财政决算 公开方式: 主动公开 生成日期: 2024-04-28 公开时限: 常年公开 公开范围: 面向全社会 信息索取号: 000014349/2024-06197

德安县司法局2023年度部门决算分析报告（基层单位版）

来源: 发布时间: 2024-04-28 15:38

关联导读：

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

德安县司法局主要职责：1、管理和指导全县法制宣传教育工作和依法治理工作。2、监督指导全县律师工作和法律顾问工作。3、监督指导全县公证机构和公证业务工作。4、指导全县人民调解和基层法律服务工作。5、管理和指导全县法律援助工作。6、管理和指导面向社会的司法鉴定工作。7、管理和指导社区矫正工作。8、管理和指导刑释解教人员安置帮教工作。9、促进政府及其部门整体提升法治能力和依法行政水平。

2．机构情况,包括当年变动情况及原因。

本单位机构数共 1 个，包括：德安县司法局机关。本年无变动情况。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

本部门2022年年末实有人数 29 人，其中在职人员29 人，与上年相比增加3人，主要原因：调入公务员3人，调出1人，新招录公务员1人，公务员退休1人，新招录事业人员1人。离休人员 0 人，退休人员0 人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 4人，与去年相比增加4人，主要原因是新增合同工1人，司法所辅助人员3人；年末学生人数 0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 11人，与去年相比增加1人，主要原因是本年度退休1人。

二）当年取得的主要事业成效。

2023年来，德安县司法局在县委、县政府的正确领导下，在市司法局的指导帮助下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神及习近平法治思想，认真落实上级政法工作会议精神，坚持走在前、作表率，围绕中心服务大局，认真履职尽责，求真务实，开拓创新，切实履行司法行政为民服务宗旨，充分发挥司法行政职能作用，扎实推进各项工作。

一、持续推进法治德安建设、法治宣传教育工作，努力营造全社会尊法学法用法良好氛围。

二、扎实推进法治政府建设工作，规范公正文明执法，促进政府及其部门整体提升法治能力和依法行政水平

三、继续完善公共法律服务体系建设全覆盖工作，着力提升专业服务水平

四、继续做好特殊人群服务管理工作，着力规范工作流程，提升管理服务能力。

五、继续规范党的组织活动、纪律监督工作全覆盖，进一步落实“两个责任”，提升政法工作群众满意度，创立先锋模范形象。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2023年德安县司法局收入预算总额为463.6万元, 较上年增加8.89万元, 主要原因：本年度人员增加；支出预算总额为463.6，较上年增加8.89万元主要原因本年度人员增加，总支出增加。

（二）收入支出预算执行情况。

2023 年德安县司法局收入总额为736.04万元, 较上年增加5.67万元, 主要原因上级资金增加；支出总额为731.89万元，较上年增加1.52万元主要原因人员增加费用增加。

1．收入支出与预算对比分析。

2022 年德安县司法局收入总额为736.04万元, 预算总额为463.6万元较预算增加272.44万元, 支出总额为731.89万元, 预算总额为463.6万元较预算增加268.29万元。按支出功能科目划分:一般公共服务支出 627.84万元, 较预算安排增加257.47万元;社会保障和就业支出 47.23万元，较预算安排增加5.6万元;卫生健康支出17.18万元,较预算安排增加0万元;住房保障支出 39.64万元,较预算安排增加5.22万元。

（2）差异原因分析。

一般公共服务支出增加原因本年拓展司法业务，费用增加。社会保障和就业支出增加原因是：人员增加，社保基数增加。住房保障支出增加原因是：人员增加。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2023年德安县司法局收入总额为736.04万元，其中：财政拨款收入730.51万元占总收入的99.25%，其他收入5.53万元占总收入的0.75%。支出总额为731.89万元，其中：基本支出594.13万元占总支出的81.18%，项目支出137.76万元占总支出的18.82%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

2023 年德安县司法局收入总额为736.04万元，上年收入总额为730.37万元，收入增长率为0.78%。主要原因是：财政拨款资金增加。支出总额为731.89万元，上年支出总额为730.37万元，支出增长率为1.52%。主要原因是：拓展人员增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

1、因公出国（境）费为0万元。

2、公务用车购置及运行维护费1.99万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.99万元，公车保有辆为2辆执法执勤车。

3、公务接待费0.72万元，接待批次10次，接待人数75人。

（2）会议费支出情况：

会议费支出0元

（3）培训费支出情况：

培训费支出1.38万元：主要是法律明白人培训。

4.财政拨款收入、支出分析。

2023 年德安县司法局财政拨款收入730.51万元，财政拨款支出为730.51万元，其中：基本支出592.75万元占总支出的81.14%，项目支出137.76万元占总支出的18.86%。

5.非财政拨款收入分析。

本单位非财政拨款收入5.53万元，属于其他收入，主要来源为生育津贴，代收水电费。

（三）年末结转和结余情况。

1．本单位非财政拨款结转结余4.15万元。按照资金来源属于其他收入结余，都是基本支出结转况。

2．消化结转和结余的对策。

预计2024年将发放生育津贴和付电费来消化结余。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

本单位本年末货币资金4.15万元，其中：银行存款4.15万元，比上年增加4.15万元，主要原因是其他收入未用完。固定资产原值年末640.62万元，比上年增加13.08万元。主要原因是购置了家具、办公设备。

（五）绩效目标完成情况。

2023实行绩效目标管理的项目2 个，分别是普法、法律明白人和社区矫正，涉及资金61.04万元。完成率达100%

2023年我局人民、行政案件调解成功率达95%，刑满释放人员帮教率达100%，新建“法律明白人”广场2个，法律援助案件结案率达95%，社区矫正在矫人员日常管理“五项率”达100%，产出数量指标完成情况较好。2023年我局财务管理制度健全，资金使用合规。刑满释放人员就业安置率达90%，重新犯罪率为0。矛盾、纠纷解决率达90%，产出质量指标完成情况较好。2023年我局对刑满释放人员按时对接、接送，预算执行进度按季度完成，产出时效指标完成情况较好。刑满释放人员满意度达90%，法律援助案件受众满意度达95%，社会公众满意度达95%，社区矫正人员满意度达90%。全民法治意识增强，持续提高法治社会水平。预决算等政府信息及时公开，提高部门公信力。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1、存在问题：预算支出明细科目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。年初预算不够准确，年中追加预算没有及时拨付到位，导致统计工作开展艰难。

2、改进措施：结合上一年度预算执行情况和本年度预算收入控制数等因素，科学、合理地编制本年预算支出，根据项目资金下达时间及项目工作开展情况，及时拨付项目资金。科学严谨编制年度部门预算，细化部门预算内容，保证预算的精准性，通过中期预算执行情况合理调配资金，提高资金使用效益。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理情况。

本单位结合司法行政工作实际，梳理建设司法行政经费决策、执行、监督流程，进行风险评估，制定具体措施，将制衡机制嵌入到内部管理制度，做到权责分明、管办分离，形成一套行之有效的决策、执行、监督体系，制定司法局内部控制规范手册，并认真贯彻执行。确保经济活动合法合规，资产安全和使用有效、财务信息真实完整，达到进一步推进机关财务管理规范化、科学化、信息化、精细化建设严格预算支出管理。根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位按要求及时公开决算及绩效信息。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：