德安县民政局关于民政民生专项资金暨福彩公益金专项监督调研审计报告指出问题的整改报告

根据九江市民政局办公室《关于开展2023年全市民政民生资金暨福彩公益金监督调研工作的通知》精神，市局联合第三方一行于2023年11月9日至10日对德安县民政局2022年度民政民生资金和福彩公益金进行专项审计。2023年11月28日出具专项审计报告。涉及3个方面12个问题。接到审计报告后，我局高度重视，成立以局党组书记、局长姚昆为组长，曾珺、程英、钟冰、邵红娟等班子成员为副组长，机关各股室、局属各事业单位负责人为成员的落实审计反馈问题整改工作领导小组，确保按时保质完成整改任务。截至目前所涉及问题均已整改完成。现将整改情况报告如下：

一、民政民生资金问题

（一）社会救助补助资金

1.聂桥镇夏家铺委会邓柏林，属于德安县聂桥镇夏家铺最低生活保障人员，疑似错保。按照特困人员认定办法，该对象应该符合特困人员条件。

整改情况：该问题已整改。县民政局组织力量对邓柏林开展入户调查，通过核对等程序后，按照特困人员认定办法，于2024年1月将邓柏林纳入特困人员供养对象。

2.河东乡上畈村委会低保对象邢文志，只保障了本人，父母均未被保障，疑似未保障到位。河东乡爱民社区张传洪，本人纳入低保，但儿子读书未纳入保障，疑似未保障到位。

整改情况：该问题不需整改。（1）经调查核实，邢文志父亲邢国平，男，78岁。户籍人口5人。2010年上畈新城开发征地补偿款分有10余万元，另外分有3套安置房加一间77.3平方的门面房，2018年河东大道项目开工，拆迁补偿款有90余万元。在县城老一品香街道旁开了按摩室同大儿子一起经营，每月有稳定的收入。夫妻二人每月正常领取养老金，家庭没有其他重大支出，无“两不愁三保障”问题。（2）经调查核实，张传洪于2023年8月1日与妻子因感情不和正式离婚，儿子18岁已成年未读书，归张传洪抚养。女儿11岁在河东小学读六年级，归前妻抚养，不存在保障不到位的问题。

3.河东乡审核程序和档案不规范。如河东乡刘显荣、邢文志、金艳、聂玉红等申请低保和审核确认时间均为 2021 年11月2日；桥东社区余芳公示时间2021年11月，申请时间2021年12月6日，审核确认时间2022年1月。

整改情况：该问题已整改。关于刘显荣、邢文志、聂玉红存在的问题，已规范完善档案；金艳已在10年前享受了低保，纸质版档案未发现此问题；余芳公示时间应在乡党政联席会后（2021年12月20日至2021年12月25日）予以公示，已规范完善档案。

4、2022年残疾人两项补贴资金大部分月份未在规定时间每月10日前发放到位。

整改情况：该问题已整改。联合县财政、残联部门印发了《德安县关于加强残疾人两项补贴精准管理的实施方案》，严格督促乡镇相关业务负责人严格把握时间节点，将符合政策人员审批表、身份证、户口本、残疾证等材料及时上交至县局，县级层面业务人员加强业务审批效率，包括数据比对核实、系统录入等，同财政部门加强部门衔接联动，提高业务审批效率，确保财政每月10日前将补贴资金发放到位。

二、福彩公益金问题

（一）县民政局2022年度收到市级拨入的福彩公益金 20万元，用于聂桥镇敬老院消防提升改造。截至2023年11月，该项工程已施工完毕，该笔福彩公益金尚未支付。

整改情况：该问题已整改。该笔福彩公益金已于2023年11月20日支付给第三方改造公司江西立诚科技建设集团有限公司。

（二）县民政局2022年度收到中央拨入福彩公益金50万元，用于补助德安县社会福利院消防提升改造项目，该项目于2022年9月16日，由江西立诚科技建设集团有限公司中标，中标金额 395.12万元。截至2023年元月20日，在福彩公益金中预付工程款40万元。

整改情况：该问题已整改。与南昌赣高环保科技有限公司签订消防提升改造工程合同总额656379.76元，截至2023年3月底共支付南昌赣高环保科技有限公司消防提升改造工程款655741.79元。

三、敬老院、县福利中心问题

（一）聂桥敬老院

1.2022年元月，购买床上用品30套，价款6000元，一是发放时未附领取人签字单，二是当时敬老院人数是22人，多采购6套。

整改情况：该问题已整改。2022年元月购买的床上用品领取人已签字并按手印，多采购6套已于2022年5月丰林中心敬老院转入人员领取使用。

2、2022年度固定资产折旧3968.17元，记账凭证未附固定资产折旧明细表。

整改情况：该问题已整改。财务做账人员已将固定资产折旧明细表附后。

3.抽查代养人员档案，通过检查，代养协议甲方代表人栏无人签字，只盖了单位公章。

整改情况：该问题已整改。代养协议上甲方代表已按要求签字，今后也将严格按要求签订相关代养协议。

（二）县社会福利中心

1.供养和代养人员经费收、支未按会计制度要求进行明细核算，无法反映供养人员和代养人员经费收、支情况。

    整改情况：该问题已整改。供养和代养人员经费收、支严格按照《中华人民共和国会计法》和《行政单位会计制度》《事业单位会计制度》的规定进行明细核算，规范会计人员核算工作，真实地反映收支情况。

2.支付德安县方正印务店印刷、宣传牌制作费 5753 元，发票单位：德安县方正印务店，款汇入：刘显明。

整改情况：该问题已整改。收款人刘显明与德安县方正印务店法人张兰英属夫妻关系，德安县方正印务店已向我局补充了一份情况说明，以便说明业务往来的真实、合法性。

3.抽查三份代养人员档案，分别为全失能、半失能、自理人员各一份，通过检查，三份代养协议甲方代表人栏均无人签字，只盖了单位公章。

    整改情况：该问题已整改。要求相关负责人在与代养人员（或家属）签署代养协议时，让甲方代表人或甲方代表人的授权人签字。

四、下一步工作打算

一是进一步强化局内部股室信息融合，运用好社会救助政府购买服务力量，加大民政对象复核力度，提升民政对象动态管理水平，着力提高救助对象精准率，确保民政对象应保尽保、应退尽退。

二是进一步加大对乡镇、村（社区）民政工作的指导，督促完善民政有关资料档案管理，定期开展业务培训，提升基层民政服务能力。

三是进一步加强对县社会福利院和乡镇敬老院的监管，加快车桥镇敬老院和塘山乡敬老院实施县级直管步伐，规范机构财务、人员等管理。

四是进一步盯紧既定项目实施进度，强化项目资金绩效管理，联合县财政、审计、纪检等部门，加大资金监督检查力度，通过问题整改促进民政资金更加规范有效使用。