德安县人民政府-财政局

 

目    录  

 

第一部分  德安县财政局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  德安县财政局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  德安县财政局2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  德安县财政局概况

 

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家、省、市的财政、税收法律法规和政策、拟订有关地方规范性文件。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济政策，提出财税政策和完善县级财政体制建议。研究财税发展战略规划，拟订对乡镇的财政体制和财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。负责落实人才发展有关资金和财政政策职责。

（二）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算。负责县本级政府支出标准体系建设、项目管理及专项资金绩效考评工作。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（三）负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（四）组织制定国库管理制度和国库集中支付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（五）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补助和专项储备资金财政管理工作。管理保障性住房改革预算资金。

（八）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金的财务管理制度，会同有关部门组织编制全县社会保障预决算草案。

（九）参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在德安贷款项目的有关业务。

（十）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十二）负责对政府投资项目的工程概算、预算、结算、竣工决算和土地成本等进行评估与审查。

（十三）承办县人民政府交办的其他事项。

 

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：德安县财政局（本级）。

2018年年末编制人数77人，其中行政编制30人，事业编制47人；年末实有人数66人，其中在职人员66人，离休人员0人，退休人员34人；另有聘用人员6人，遗属4人。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分  2018年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计1392.02万元，其中年初结转和结余100.04万元，较2017年增加100.04万元，增长100 %；本年收入合计1291.98万元，较2017年增加331.56万元，增长34.52 %，主要原因是：经费增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1291.33万元，占99.94%；其他收入0.65万元，占0.06%。  

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计1272.31万元，其中本年支出合计1271.66万元，较2017年增加411.28万元，增长47.8%，主要原因是：支出增加；年末结转和结余119.71万元，较2017年增加19.67万元，增长19.66 %，主要原因是：结余增加。

本年支出的具体构成为：基本支出1272.31万元，占100%；项目支出 0万元，占 0 %；经营支出 0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为1004.51万元，决算数为1291.33万元，完成年初预算的100 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为1200.46万元，决算数为1200.46万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：完成预算。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为 0.5万元，决算数为0.5万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：完成预算。

（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为 29.39万元，决算数为29.39万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：完成预算。

（四）住房保障支出年初预算数为 25.63万元，决算数为25.63万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：完成预算。

（五）其他支出支出支出年初预算数为 15.68万元，决算数为15.68万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：完成预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1271.66万元，其中：

（一）工资福利支出908.72万元，较2017年增加266.6万元，增长41.52 %，主要原因是：人员变动及工资调资。

（二）商品和服务支出287.33万元，较2017年增加166.74  万元，增长134.38 %，主要原因是：支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出15.03万元，较2017年减少74.08 万元，下降73.13 %，主要原因是：人员变动。

（四）资本性支出60.58万元，较2017年增加54.02万元，增长823.48%，主要原因是：涉农监管平台建设支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为23万元，决算数为1.79万元，完成预算的3.43 %，决算数较2017年减少1.12万元，下降38.48 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元。

（二）公务接待费支出年初预算数为23万元，决算数为1.79万元，完成预算的3.43%，决算数较2017年减少1.12万元，增下降38.48%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：2018年部分公务接待费未结清。

（三）公务用车购置及运行维护费支0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出287.33万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较2017年增加164.74万元，增加134.38%，主要原因是：支出增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2018年度政府采购支出总额60.58万元，其中：政府采购货物支出60.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

 

八、国有资产占用情况说明。

截止2018年12月31日，本部门共有车辆0辆。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

本单位无绩效考评项目。

 

第四部分  名词解释

 

（一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。

（二）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（三）“三公经费”：反映财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费及其他费用。