德安县2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告

发布时间:2018-09-25 15:34 来源:本网字体: [ ]

  • 信息类别: 财政预决算
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  • 责任部门: 财政局

关于德安县2011年财政预算执行情况和

2012年财政预算草案的报告(书面)

 

2012112日在德安县第十五届人民代表大会第二次会议上)

德安县财政局局长 熊仁湖

 

各位代表:

我受县人民政府委托,向大会报告全县2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案,请予审议。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2011年财政预算执行情况

2011年是实施“十二五”规划承上启下的开局之年,也是全县在新的起点上奋力推进跨越式发展的关键之年。全县财政工作在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下,紧紧围绕全年的预算收支目标,以科学发展为主题,着力抓财政收入征管,着力合理安排各项支出,确保“保工资、保民生、保运转、保重点工程”的总体要求落到实处,财政预算执行情况良好,较好地适应了我县稳定与发展的需要。

(一)财政一般预算收入完成情况

2011年,全县财政一般预算总收入共完成67069万元,占县第十五届人民代表大会常务委员会第四次会议通过的调整预算数(以下简称调整预算)67069万元的100%,比上年同期增收21090万元,增长45.9 %,增幅位列全省第七、全市第三。财政总收入占德安县生产总值的比重预计为14.3%

分征收部门完成情况:国税部门完成22822万元,同比增长 22.8%;地税部门完成36694万元,同比增长36.9%;财政部门完成7553万元,同比增长12.73倍(不含契税、耕地占用税)。

分收入级次完成情况:上划中央收入完成20747万元,完成调整预算数20747万元的100%,比上年同期增长25.8%;地方财政一般预算收入完成46322万元,完成调整预算数46322万元的100%,比上年同期增收16841万元,增长57.1%。地方一般预算收入分项完成情况如下:

地方税收收入完成37865万元,同比增长35.2%。其中:地方工商税收完成27057万元,同比增长51.7%;农业两税完成 7347万元,同比下降12.6%,其中契税完成3298万元,同比增长44.1%,耕地占用税完成4049万元,同比下降33.8%;企业所得税(40%部分)完成3461万元,同比增长97.1%

非税收入完成8457万元,同比增长469.9%。其中:罚没及行政性收费收入完成3672万元,同比增长11.73倍;专项收入(教育附加费、排污费、水资源费以及探矿权、采矿权价款收入)完成1514万元,同比增长32%;国有资源有偿使用收入完成148 万元,同比增长516.7%;其他收入22万元。

(二)一般预算支出情况

2011年全县财政一般预算支出完成92449万元,剔除上级追加及上年结转专项支出42727万元,县乡两级实际支出 49722   万元,占县十五届人大常委会第四次会议批准的调整预算(以下简称调整预算)49722万元的100%。主要项目完成情况是:

一般公共服务支出7928万元;

国防支出892万元;

公共安全支出2666万元;

教育支出11685万元;

科学技术支出155万元;

文化体育与传媒支出594万元;

社会保障和就业支出1124万元;

医疗卫生支出2086万元;

环境保护支出574万元;

城乡社区事务支出8152万元;

农林水事务支出2450万元;

交通运输支出395万元;

资源勘探电力信息等事务支出375万元;

商业服务业等事务支出258万元;

国土资源气象等事务支出367万元;

住房保障支出161万元;

粮油物资储备管理事务支出241万元;

其他支出9619万元;

以上各科目支出均完成调整预算的100%,依据上述收支情况,2011年全县财政收支预算执行结果:地方财政收入46322万元,加上中央两税返还2418万元,所得税基数返还46万元,各项结算补助13531万元,专项拨款补助37506万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入583万元和上年结余5757万元,总收入为106163万元。财政支出92449万元,加上结算上解支出1380万元,总支出为93829万元。收支相抵,年终滚存结余12334万元,减结转下年支出13702万元,支出大于收入1368万元(即累计赤字1368万元),如剔除上年累计赤字1389万元因素,当年净结余21万元,用于弥补历年赤字,当年实现了收支平衡,略有节余。

以上是预算执行数,由于上级补助收入和上解支出在省、市决算编制汇总后可能会有小的调整,财政总收入、总支出及净结余也相应会发生一些变化,届时再向人大常委会报告。

(三)2011年基金收支完成情况

2011年,全县基金收入本级完成49402万元,其中:育林基金收入131万元,完成调整预算的118%;国有土地使用权出让金收入47047万元,完成调整预算的100%;国有土地收益基金收入1806万元,完成调整预算的100%;农业土地开发资金收入170万元,完成调整预算的100%;彩票公益金收入184 万元,完成调整预算的100%;新型墙革材料专项基金收入20万元,年初预算未作安排;地方水利基金收入44万元,年初预算未作安排。

2011年,全县基金支出本级完成49246万元,其中:育林基金支出123万元,完成调整预算的110.8%;国有土地使用权出让金支出46886万元,完成调整预算的99.7%;国有土地收益基金支出1734万元,完成调整预算的96%;农业土地开发支出170万元,完成调整预算的100%;彩票公益金支出184万元,完成调整预算的100%;上解支出149万元。收支相抵,结转下年支出156万元。

(四)2011年主要财政工作

2011年是财政部门认真贯彻落实发展提升年活动,紧紧围绕县委的战略部署和核心思维,加快财政改革与发展,积极依法组织收入,广辟财源税源,切实加强财政管理,增强资金拨付效率,大力支持县域经济,为全县经济社会发展作出了积极贡献的一年。

1、强化征管措施,财政收入继续保持了快速增长的态势。

一是强化财税目标责任制。明确征收任务,落实相关责任,严格考核,有力地推动了财政收入稳步增长。2011年全县财政总收入完成67069万元,同比增收21090万元,增长45.9%,是2009年的2.12倍,再创历史新高,连续两年实现了“三年翻番”。二是抓好税源管理。财税部门结合全县宏观经济走势,跟踪重点税源企业运行情况,深入企业开展税源调查,了解企业经营状况,及时掌握重点税源企业的纳税进度和变化趋势,做好税源调查和分析预测;对重点行业和企业强化纳税监控和评估,定期召开财税收入分析座谈会,摸清税源底数,及时发现、研究和解决组织收入中的矛盾和问题。三是加强土地出让收入的征管。财政部门会同国土部门积极催缴土地出让金入库,加大催缴力度,按月督促收入进度,土地出让收入增长较快,全年入库土地出让收入47047万元,比去年增长33.7%,对我县加大城区、园区及乡村基础设施建设投入起到关键作用。

2、积极争取上级财政资金扶持,推动县域经济快速发展。

通过财政部门及相关部门的共同努力,依托县委的坚强领导、县人大倾力关心和县政协的支持,我县得到上级财政扶持的项目增多,资金总量不断增大。截止201112月底争取上级财政转移支付资金13531万元,争取各类专项资金37506万元,为全县经济社会事业加快发展起到了积极的推动作用。

3、加大改善和保障民生力度,推进社会和谐发展。

一是加大对“三农”支持力度,促进农村经济社会协调发展、农民收入稳定增加。其中:小型农田水利建设投入1700万元;新农村建设及清洁工程投入1018万元;兑付粮食和农资综合直接补贴资金606万元;退耕还林补贴资金682万元;家电、汽车、摩托车下乡财政补贴867万元;移民直补资金476万元;森林生态效益补偿资金422万元;农作物良种补贴299万元。

二是进一步规范城乡低保,实现动态管理下的应保尽保。2011年累计发放城市居民最低生活保障资金1343万元,62232人次;发放农村低保资金540万元,19428人次;发放抚恤及生活补助460万元,发放人数420人;发放五保资金167万元,发放人数787人;安排再就业补助资金和小额贴息贷款等资金1051万元,为城乡劳动者实现就业和保持社会稳定,发挥了重要作用;切实抓好新农合参合农民的补偿工作,2011年全县兑现补偿2446万元;发放新型农村和城镇居民社会养老资金295万元,发放人数13397人;拨付城乡医疗救助资金456万元,城乡困难群众2050人次得到救助,有效地减轻了困难家庭的医疗负担,切实缓解了低收入及特殊家庭的就医困难。

4、强化财政监督管理,依法理财水平不断提高。

围绕科学化、精细化管理目标,财政部门加大资金监管力度,确保资金使用安全有效。一是牢固树立过紧日子的思想,坚决反对铺张浪费,从严从紧控制公务购车用车、会议经费、公务招待费用、出国经费等一般性支出。二是为从源头上加强财政资金运行的安全性、高效性和规范性,切实开展清理整顿全县财政专户和财政资金一般银行账户工作,清理账户28户。三是加大对“三农”、教育、科技、卫生、就业、社会保障等专项资金的监督检查力度,加大对县重点工程支出的监管,确保财政资金安全规范运行。

5、认真开展“发展提升年”活动,财政“为民理财”办事效能得到有效提升。

为了在新的起点上谋求新的发展,优化发展环境,按照省、市、县的统一部署,2011年扎实有效地开展了“发展提升年”活动,全面提升财政的办事效能和服务水平,助推我县财政科学化管理。一是优化发展环境,财政“效率温馨”服务水平得到有效提升;二是加大财政投入,财政“三农”建设服务能力得到有效提升;三是强化财政管理,财政“大监督”职能得到有效提升。

各位代表,在2011年的财政工作中,通过全县上下共同努力,超额完成了年初确定的任务,得到上级的肯定。但是,我们也应该清醒地看到,在财政运行过程中,仍然存在一些困难,一是收入结构不合理,在总量大幅增长的同时,本级可支配的收入却未能得到同步增长;二是财政收支矛盾依然突出,政策性增支因素越来越多,地方财政收入增长难以满足支出需要,靠自身增收节支和调结构来实现支出非常困难;三是发展资金不足,培植财源投入困难;四是财政专项资金使用分散,绩效有待进一步提高;五是财政基础管理工作相对薄弱,财政科学化、精细化管理水平有待提高,财政监督管理需要进一步加强。对于这些问题,我们将认真听取代表和委员的意见建议,将通过深化改革、加快发展、增添措施来逐步解决。

二、2012年财政预算草案

(一)指导思想及编制原则

2012年我县财政预算安排和财政工作的指导思想是:坚持以科学发展观为指导,贯彻落实党的十七大和十七届六中全会及中央经济工作会精神,围绕县委的战略部署和德安、共青 “相向发展”战略,突出强工、兴城、民生;继续推进公共财政建设,大力优化支出结构,促进经济社会事业健康、可持续发展;继续推进财政改革,完善乡财县管、国库集中支付、乡镇财政管理体制及财政监督机制,强化财政精细化管理,推进支出绩效评价工作,不断提高财政工作效能,努力促进全县经济社会事业全面协调和可持续发展。 

依据上述指导思想,2012年我县财政收支预算编制的原则是:

1、量入为出的原则。财政预算的安排要做到量入为出,收支平衡。按规定必须列入财政预算的收入,做到应列尽列。支出预算安排与财政收入增长相适应,逐步优化和调整财政支出结构,提高财政对基本支出的保障水平。

2、保障重点和民生的原则。财政支出预算的安排既要体现实际需要,又要考虑财力可能,坚持先吃饭,后建设,先重点,后一般。财政支出在优先保障人员支出需要及部门运转的前提下,按照轻重缓急安排各项事业发展所需的项目支出。

(二)2012年财政收入预算安排情况

按照2011年实际完成数67069万元增长18%79140万元确定收入预算。分征收部门安排情况:国税29990万元,地税  43750万元,财政5400万元。依据以上收入结构,按现行财政体制,经测算2012年地方收入预计为51840万元,比上年实际完成数46322万元增长12%

(三)2012年财政支出预算安排情况

按照79140万元收入预算,经测算2012年我县实际可用财力为6.15亿元(地方收入51840万元、税收返还2400万元、工资性补助3926万元、税改转移支付672万元、一般性转移支付 245万元、取消农业税补助535万元、乡村转移支付补助353万元、农村义务教育经费保障机制改革转移支付补助1400万元、新增生活补贴补助347万元、义务教育教师绩效工资补助700 万元、公共卫生绩效工资补助114万元、其他结算补助668万元、减上划及上解1700万元),根据收支平衡的原则,确定我县2012年财政支出预算为6.15亿元,比2011年年初预算数增加1.88亿元,增长44%。主要支出项目是:

个人经费19028万元,比2011年年初预算(下同)增长30.5 %,其中:2012年津补贴调标人月均600元增列3634万元,增加安排医保费100万元,工会经费17万元,住房公积金财政按12%(原为5%)安排增加380万元;

单位公用经费2329万元,增长22.21%,主要是义务教育生均经费提标;

单位专项经费2654万元,增长18.3%

统筹使用专项经费36424万元,增长54.8%,主要是增加工业发展基金、教育、企业贡献奖、乡镇超收分成安排;

专项支出1065万元(排污费、教育附加费、水资源费支出),增长139.33%

(四)2012年基金预算安排情况

2012年本级基金预算收入安排32280万元,其中:散装水泥专项资金收入130万元,新型墙体材料专项基金收入700万元,育林基金收入100万元,地方水利建设基金收入200万元,残疾人就业保障金收入50万元,国有土地收益基金收入1800万元,农业土地开发资金收入100万元,国有土地使用权出让金收入28100万元,彩票公益金收入200万元,城市基础设施配套费收入900万元。根据收支平衡的原则,2012年本级基金预算支出相应安排32280万元。其中:散装水泥专项资金支出130万元,新型墙体材料专项基金支出700万元,育林基金支出100万元(含上解),地方水利建设基金支出200万元,残疾人就业保障金支出50万元,彩票公益金支出200万元,城乡社区事务支出30900万元,其中:国有土地收益基金支出1800万元,农业土地开发资金支出100万元,国有土地使用权出让金安排的支出28100 万元,城镇基础设施配套费安排的支出900万元。

以上只是初步预算,待预算具体编制结果出来后将向县人大常委会报告。

三、抢抓机遇、振奋精神、开拓创新,全面完成2012年财政工作任务

2012年是我县改革、发展的关键之年,也是实现我县在全市争先进位的关键之年,更是我县活融资、强争资争项的关键之年。为了进一步提升财政管理和发展的水平,大力做好“落实、服务、创新”六字文章,为此,我们将重点做好以下工作:

 1、加大项目建设力度,夯实财源基础。

一是要吃透政策,主动与相关厅局和金融部门衔接,在两区重点项目、民生与教育项目、经济社会发展方面争取项目,使争资立项成为我县加快要素聚集的“润滑剂”、提升产业的“催化剂”、后发赶超的“加速器”。二是培植效益型骨干财源。在巩固现有财源的基础上,继续加大招商引资力度,建立健全财税奖励考核机制,吸引一批税源型项目落户我县,进一步夯实我县税源基础,提高财政增收潜力。

2、狠抓增收节支,确保全年财政收支平衡。

一是积极主动配合和支持税务部门依法加强税收征管,确保各项收入及时足额入库;二是进一步细化预算编制,强化预算管理,提高预算执行的及时性、均衡性,加快支出进度;三是进一步优化财政支出结构,严格控制和压缩行政一般性支出,降低行政运行成本,为县委确定的重点工程和重要工作提供经费保障。四是继续完善国库集中支付、乡财县管改革相关制度,规范和加强政府非税收入管理。狠抓增收节支,确保全年财政收支平衡。

3、努力构建公共财政体系,全力支持和改善民生。

按照适应社会主义市场经济条件下建立公共财政的要求,以实现基本公共服务均等化、满足社会基本公共需求为目标,通过深化财政体制改革,进一步优化支出结构,继续加大对教育、医疗卫生、社会保障、科技、文化等社会事业的投入,稳步提高民生支出在财政支出中的比重,健全保障和改善民生的长效机制,全力支持和改善民生,推动和谐社会建设。

 4、加强财政科学化精细化管理,提高财政资金使用效益。

一是健全预算编审和执行运行机制,建立和完善预算编审与执行管理制度,增强预算编审的科学性和准确性。二是加大资金整合力度,调整优化资金投入结构,充分发挥财政资金的引导、聚集、放大作用。三是强化绩效管理,积极推进预算支出绩效评价,不断完善财政支出绩效评价体系,健全财政资金绩效考核和跟踪问效制度,探索建立绩效评价结果公开机制和有效的问责机制。

5、进一步加强财政干部队伍建设。

推进全县财政事业发展,提高财政工作管理水平,关键在人。2012年,我们将进一步贯彻落实科学发展观,继续采取各种方式和办法,加强党风廉政建设,加强财政干部队伍建设,全力提高财政干部队伍思想觉悟、理论水平、政策水平和工作能力,为推进全县财政科学化、精细化管理提供智力支持和组织保障。一是强化制度建设,进一步规范财政管理,提高财政管理水平;二是强化班子建设,推进决策民主集中制度,打造表率型班子;三是强化干部队伍建设,继续改进工作作风,提高工作效能,锤炼一支能干事、肯干事、甘吃苦、会成事的干部队伍。

各位代表,2012年是德安发展之年,财政在推进发展、改善民生、促进稳定中责任重大,让我们在县委的正确领导下,在人民代表和政协委员的监督支持下,以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施,努力做好各项财政工作,确保全面完成预算任务,为德安跨越发展做出新的更大的贡献。

 

 

 

 


名词解释

 

1.一般预算总收入:根据现行中央与地方财政预算管理体制,一般预算总收入主要包括地方财政一般预算收入、上划中央收入(增值税75%部分,企业所得税、个人所得税60%部分及消费税)、两项。

2.地方财政一般预算收入:是指实施分税制财政体制改革后,各级财政部门通过一定的形式和程序组织并纳入本地区(或本级)预算管理的各项收入(不包括基金收入和预算外收入),包括税收收入和非税收入,其中:税收收入主要包括增值税(25%部分)、营业税、企业所得税(40%部分)、个人所得税(40%部分)等;非税收入主要包括纳入预算管理的行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、专项收入、国有资源(资产)有偿使用收入等。

3.中央“两税”返还收入:1994年实行分税制财政体制后,为维护地方既得利益,中央财政决定以1993年地方实际完成的增值税的75%部分与消费税之和,扣除中央财政下划地方收入后的余额返还给地方财政。并从1994年开始,在1993年“税收返还收入”的基础上,根据年度本地区上划两税收入的增长率的10.2系数再计算确定当年的税收返还收入增量。

4.一般预算支出:指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目,其功能分类范围主要包括:一般公共服务、外交、国防、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、采掘电力信息等事务、粮食物资储备等管理事务、其他支出等。

5.上年净结余:是指截止到上年年底,地方的财政收入加上上年结余和中央、省各项补助,减去上解中央、省和当年实际支出后,形成年终滚存结余,年终滚存结余扣除结转下年继续使用的项目结余后的余额。若是正数即为净结余,若是负数即为赤字。

6.上年结转:指在上一预算年度内项目未全部完工或支出计划未实施,不能在当年实现支出而需在下一年度继续安排的项目。

7.基金预算:根据《国务院关于加强预算外资金管理的决定》(国发〔199629号)的有关规定,从1996年起将经国家批准征收的部分政府性基金(收费)和地方财政按国家规定收取的各项税费附加纳入财政预算内管理,这部分收支范畴称为基金预算,收入称为基金预算收入,支出称为基金预算支出。