德安县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告

发布时间:2018-09-25 15:34 来源:本网字体: [ ]

  • 信息类别: 财政预决算
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  • 责任部门: 财政局

关于德安县2012年财政预算执行情况和

2013年财政预算草案的报告(书面)

 

2013117 日在德安县第十五届人民代表大会第三次会议上)

县财政局局长 熊仁湖

 

各位代表:

我受县人民政府委托,向大会报告全县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案,请予审议。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2012年财政预算执行情况

2012年,在县委的坚强领导下,在县人大及常委会的监督指导下,坚持以科学发展观统领全局,紧紧围绕和服从全县改革、发展、稳定大局,努力克服多种减收增支因素,狠抓财源建设,努力组织收入,严格支出管理,深化财政改革,预算执行情况较好,有力地支持了全县经济和社会事业的全面发展。

(一)财政一般预算收入完成情况

2012年,全县财政一般预算总收入共完成86563万元,占县第十五届人民代表大会常务委员会第十二次会议通过的调整预算数(以下简称调整预算)86500万元的100.1%,比上年同期增收19494万元,增长29.1%。财政总收入占德安县生产总值的比重预计为14.4%

分征收部门完成情况:国税部门完成25260 万元,比上年同期增收2438万元,增长10.7%;地税部门完成50498万元,比上年同期增收13804万元,增长37.6%;财政部门完成10805 万元,比上年同期增收3252万元,增长43.1%

分收入级次完成情况:上划中央收入完成23289万元,完成调整预算数23270 万元的100.1%,比上年同期增收2542万元,增长12.3%;地方财政一般预算收入完成63274万元,完成调整预算数63230万元的100.1%,比上年同期增收16952万元,增长36.6%。地方一般预算收入分项完成情况如下:

地方税收收入完成50970万元,比上年同期增收13105万元,增长34.6%。其中:地方工商税收完成35577万元,比上年同期增收8520万元,同比增长31.5 %;农业两税完成 10440 万元,比上年同期增收3093万元,增长42.1 %,其中契税完成2774 万元,比上年同期减收524万元,下降15.9 %,耕地占用税完成7666万元,比上年同期增收3617万元,同比增长89.3%;企业所得税(40%部分)完成4953万元,比上年同期增收1492万元,增长43.1 %

非税收入完成12304万元,比上年同期增收3847万元,增长45.5%。其中:罚没及行政性收费收入完成7356万元,比上年同期增收583万元,同比增长8.6%;专项收入(教育附加费、排污费、水资源费以及探矿权、采矿权价款收入)完成2688万元,比上年同期增收1174万元,增长77.6 %;国有资源有偿使用收入完成2260 万元,比上年同期增收2112万元,增长14倍。

(二)一般预算支出情况

2012年全县财政一般预算支出完成119393万元,剔除上级追加及上年结转专项支出48254万元,县乡两级实际支出71139万元,占县十五届人大常委会第十二次会议批准的调整预算(以下简称调整预算)71510万元的99.5%,比上年增支21381万元,增长43%。主要项目完成情况是:

一般公共服务支出8955万元,完成调整预算的100%,比上年增长13%

国防支出1463万元,完成调整预算的100%,比上年增长64%

公共安全支出3144万元,完成调整预算的100%,比上年增长17.9%

教育支出15078万元,完成调整预算的102.6%,比上年增长28.6%

科学技术支出196万元,完成调整预算的100%,比上年增长27.3%

文化体育与传媒支出859万元,完成调整预算的100%,比上年增长44.6%

社会保障和就业支出2210万元,完成调整预算的100%,比上年增长96.6%

医疗卫生支出2717万元,完成调整预算的100%,比上年增长30.2%

环境保护支出433万元,完成调整预算的100%,比上年下降24.6%

城乡社区事务支出17708万元,完成调整预算的98%,比上年增长117.2%

农林水事务支出3060万元,完成调整预算的100%,比上年增长24.9%

交通运输支出376万元,完成调整预算的100%,比上年下降4.8%

资源勘探电力信息等事务支出447万元,完成调整预算的100%,比上年增长19.2%

商业服务业等事务支出315万元,完成调整预算的100%,比上年增长22.1%

国土资源气象等事务支出719万元,完成调整预算的100%,比上年增长95.9%

住房保障支出382万元,完成调整预算的100%,比上年增长137.3%

粮油物资储备管理事务支出278万元,完成调整预算的100%,比上年增长15.4%

其他支出12799万元,完成调整预算的97.1%,比上年增长33.1%

依据上述收支情况,2012年全县财政收支预算执行结果:地方财政收入63274万元,加上中央两税返还2415万元,所得税基数返还46万元,各项结算补助9073万元,专项拨款补助47624万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入100万元和上年结余14735万元,总收入为137267万元。财政支出119393万元,加上结算上解支出1528万元,总支出为120921万元。收支相抵,年终滚存结余16346万元,减结转下年支出17692万元,支出大于收入1346万元(即累计赤字1346万元),如剔除上年累计赤字1365万元因素,当年净结余19万元,用于弥补历年赤字,当年实现了收支平衡,略有节余。

以上是预算执行数,由于上级补助收入和上解支出在省、市决算编制汇总后可能会有小的调整,财政总收入、总支出及净结余也相应会发生一些变化,届时再向人大常委会报告。

(三)2012年基金收支完成情况

2012年,全县基金收入本级完成24486万元,其中:育林基金收入121万元,完成调整预算的100%;国有土地使用权出让金收入22558万元,完成调整预算的104.6%;国有土地收益基金收入380万元,完成调整预算的100%;农业土地开发资金收入40万元,完成调整预算的100%;彩票公益金收入224万元,完成调整预算的100%;新型墙革材料专项基金收入604万元,完成调整预算的100%;散装水泥专项资金收入82万元,完成调整预算的100%;地方水利基金收入172万元,完成调整预算的100%;残疾人就业保障金收入72万元,完成调整预算的100%;城市基础设施配套费收入217万元,完成调整预算的36.8%;政府住房基金收入16万元,完成调整预算的100%

2012年,全县基金支出本级完成23590万元,其中:育林基金支出86万元,完成调整预算的71%;国有土地使用权出让金支出22392万元,完成调整预算的103.9%;国有土地收益基金支出451万元,完成调整预算的118.7%;城市基础设施配套支出210万元,完成调整预算的35.6%;残疾人就业保障支出25万元,完成调整预算的34.7%;地方水利建设基金支出75万元,完成调整预算的43.6%;散装水泥专项资金支出1万元,完成调整预算的1.2%;新型墙体材料专项基金支出174万元,完成调整预算的28.8%;彩票公益金支出176万元,完成调整预算的78.6%

基金结算情况:本年本级基金收入24486万元,上年结余收入3011万元,基金补助收入1768万元;本年本级基金支出23590万元,上级追加及上年结转支出2208万元,上解支出229万元,收支相抵,结转下年支出3238万元。

2012年我县财政预算执行情况总体上是好的,收入和支出都保持了增长势头,财政收入结构和质量较上年有所提高,财政运行状况整体上是良性和健康的。为了明确圆满完成全年预算任务,我们着重做了以下几方面工作:

1、坚持把组织收入作为财政工作的第一要务。

2012年是极不平凡的一年,受全球金融危机对实体经济巨大冲击和经济下行的影响,我县主体税源纺织服装、矿产建材、电子电器、食品医药等主体纳税行业纳税减少。面对这种情况,各征收部门牢固树立保增长就是保全局的意识,把确保实现财政收入增长作为重点工作认真抓,一是继续发挥好财政部门组织收入的统筹作用,分解落实各项收入任务,强化责任管理和考核;二是继续加强财、税、银联动,加强税收征管,建立信息共享的联动长效机制,确保税收及时足额入库;三是强化税源分析,完善征管机制。在税收征管中,财税部门密切配合,每月定期召开财税收入调度会,及时分析我县收入形势,掌握收入动态,落实征管措施,发现、研究和解决组织收入中的矛盾和问题,加强联系与协调,努力做到应收尽收,同时继续加强非税收入规范化管理,从而保证全年财政收入目标的顺利完成。

 2、坚持把为民理财作为财政工作的出发点和落脚点,努力保障和改善民生。

1)加大“三农”投入,促进农村经济社会协调发展。其中:小型农田水利建设投入2631万元;新农村建设及清洁工程投入470.2 万元;落实和拨付中小河流域治理项目资金1030万元、水库除险加固建设资金318万元;发放良种补贴资金313万元,兑付粮食直补资金111.8万元,农机补贴250万元;发放退耕还林资金674万元;家电、汽车、摩托车下乡补贴626.4万元;森林生态效益补偿金400万元,切实减轻农民负担,有力地促进了农民增收和农村农业发展。

2)加大教育事业投入。全年教育本级支出15078万元,增长28.6%,达到法定增长,主要是在确保教育保障机制经费的同时,加大对义务教育等基础设施、校舍安全等工程的投入。

3)健全社会保障体系。社会保障体系初步健全,社会保障制度进一步完善,老有所养、病有所医的社会福利和社会救济制度,基本实现了城乡养老及医疗全覆盖。一是筹集就业资金1226万元,发放小额担保贴息贷款,扶持失业职工和返乡农民工创业;二是切实做好城乡居民参合城镇居民医疗和新型农村合作医疗保险工作,全年共筹集两类医疗资金3532.4万元,补偿3837.2万元,有力地缓解了广大群众的医疗费负担;三是不断完善城乡低保制度。全年安排1802万元低保资金,确保了城乡居民最低生活费按时足额发放,并实现动态管理工作下的应保尽保;四是安排新型农村和城镇居民社会养老保险867万元,鼓励和支持农村和城镇居民参加养老保险;五是积极支持卫生事业发展,2012年共向上级争取资金1392.7万元投入公共卫生事业建设,我县人民医院及中医院被列入九江地区唯一公立医院改革试点医院。

4)支持廉租住房、棚户区、农村危改等保障性住房建设。全年多渠道筹集资金3087万元,有力促进了保障性住房建设工作高效推进。

3、坚持把缓解我县财政困难作为财政工作的重要任务,努力向上争取项目资金。

注重加强与上级财政部门的汇报和沟通,紧紧把握国家政策方向,重点研究上级财政政策和资金投向,最大限度地争取上级财政的支持。2012年,争取到上级财力性补助资金9059万元;经过全县各部门的共同努力,争取各类专项补助资金47678万元,极大增加了我县财力,为缓解我县财政困难,促进经济社会健康发展提供了财力保障。

 4、坚持把改革创新作为财政工作的强大动力,努力提高财政管理水平。

一是继续推进部门预算,全面做好2012年部门预算编制工作,增强了政府宏观调控能力,保证了部门、单位的正常运转;二是深入推进国库集中收付制度改革,启动了高标准、高质量的金财工程大平台建设,不断提高直接支付比重,提高资金支付效率和安全;三是深化“乡财县管”改革,加强乡镇财政资金监管,强化村级组织运转经费管理;四是完善财政资金管理内控机制。严格财政账户管理,进一步清理整顿全县财政专户工作,撤并财政专户5个,切实开展预算单位账户清理工作,撤销预算单位银行账户59个。加强党风廉政建设,不断强化防范措施和预警控制,确保了财政资金的安全和高效;五是全面推行财政支出绩效监督评价机制,促进财政工作科学化、精细化;六是充分发挥财政监督职能,对全县重大项目工程实行预决算审核,节约财政资金4700余万元。

各位代表,在2012年的财政工作中,通过全县上下共同努力,超额完成了年初确定的任务,得到上级的肯定。但是,我们也应该清醒地看到,在财政运行过程中,仍然存在一些困难。一是收支矛盾十分突出。一方面收入基础仍然不稳固,财政收入持续增长缺乏有力的产业支撑,另一方面各项事业保障压力大,教育、卫生、社会保障等方面政策性增支较大,财政收支矛盾和平衡压力将会进一步加大;二是重点项目建设任务重,如行政服务中心建设、新广电中心、共安大桥、105国道北移工程等,财政支出压力巨大;三是财政配套压力大。近年来,各类民生投入大幅度增长,地方财政配套压力大增,如新农合、新农保、城镇居民医保、城镇居民养老保险、农村低保等补助标准的提高,相应增加县级配套,支出压力增大;四是财政专项资金使用分散,绩效有待进一步提高;五是财政科学化、精细化管理水平有待提高,财政监督管理需要进一步加强。对于这些问题,我们将认真听取代表和委员的意见建议,将通过深化改革、加快发展、增添措施来逐步解决。

二、2013年财政预算草案

(一)指导思想及编制原则

2013年我县财政预算安排和财政工作的指导思想是:以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导,深入贯彻落实党的十八大精神,按照县十七次党代会提出的“推进一大战略,决战两大平台,加强三大建设,实现四大目标”的总体要求,全力保增长、保民生、保稳定;依法组织收入,确保收支平衡;牢固树立过紧日子的思想,厉行节约,压缩一般性支出,从严从紧编制预算;调整和优化支出结构,统筹安排政府财力,努力保障各项重点支出需要;继续推进财政改革,完善国库集中支付、乡财县管及财政监督机制,强化财政精细化管理,推进支出绩效评价工作,不断提高财政工作效能,努力促进全县经济社会事业健康协调可持续发展。

依据上述指导思想,2013年我县财政收支预算编制的原则是:

1、量入为出的原则。财政预算的安排要做到量入为出,收支平衡。按规定必须列入财政预算的收入,做到应列尽列。支出预算安排与财政收入增长相适应,逐步优化和调整财政支出结构,提高财政对基本支出的保障水平。

2、保障重点和民生的原则。财政支出预算的安排既要体现实际需要,又要考虑财力可能,坚持先吃饭、后建设,先重点、后一般。财政支出在优先保障人员支出需要及部门运转的前提下,按照轻重缓急安排各项事业发展所需的项目支出。

(二)2013年财政收入预算安排情况

按照2012年实际完成数86563万元增长25 %108203万元确定收入预算。分征收部门安排情况:国税33317万元,地税64081万元,财政10805 万元。依据以上收入结构,按现行财政体制,经测算2013年地方收入预计为78035万元,比上年实际完成数63274万元增长23.3 %

(三)2013年财政支出预算安排情况

按照108203万元收入预算,经测算2013年我县实际可用财力为8.75亿元(地方收入78035万元、税收返还2400万元、工资性补助3926万元、税改转移支付673万元、一般性转移支付245万元、取消农业税补助535万元、乡村转移支付补助353万元、农村义务教育经费保障机制改革转移支付补助1418万元、新增生活补贴补助347万元、义务教育教师绩效工资补助700  万元、公共卫生绩效工资补助114万元、其他结算补助350万元、减上划及上解1500万元),根据收支平衡的原则,确定我县2013年财政支出预算为8.75亿元,比2012年年初预算数增加 2.6 亿元,增长42.3 %。主要支出项目是:

1、 个人经费20400万元,比上年预算数(下同)增长4.1%,主要是统发工资、津补贴及一个月奖金增加682万元(其中:原安排在教育专项中的义教学校绩效工资兜底及医保费增加300万元调整到人员经费,乡镇卫生院绩效工资调整体制增加22.9万元);

2、公务费2403万元,比上年增长3.2%,主要义务教育生均经费增加;

3、小车经费122万元,与2012年持平;

4、业务费2006万元,比上年增长15.4%

5、专项经费62569万元,比上年增长65.9%主要是增加了园区建设、乡镇超收分成、企业贡献奖、重点工程建设、森林城市建设专项等安排。

(四)2013年基金预算安排情况

2013年基金收入安排31093万元。其中散装水泥专项资金收入25万元,新型墙体材料专项基金收入169万元,育林基金收入106万元,地方水利建设基金收入264万元,残疾人就业保障金收入37万元,国有土地收益基金1800万元,农业土地开发资金收入170万元,国有土地使用权出让收入28030万元,彩票公益金收入223万元,城市基础设施配套费收入254万元,政府住房基金7万元,地方森林植被恢复费8万元。

根据以收定支的原则,2013年基金支出安排31093万元。其中:散装水泥专项资金支出25万元,新型墙体材料专项基金支出169万元(含上解),育林基金支出106万元(含上解),地方水利建设基金支出264万元,残疾人就业保障金支出37万元,国有土地收益基金支出1800万元,农业土地开发资金支出170万元,国有土地使用权出让安排的支出28030万元,彩票公益金支出223万元,城市基础设施配套费安排的支出254万元,政府住房基金支出7万元,地方森林植被恢复费支出8万元。

以上只是初步预算,待预算具体编制结果出来后将向县人大常委会报告。

三、抢抓机遇、振奋精神、开拓创新,确保全面完成2013年财政工作任务

2013年是我县改革、发展的关键之年,也是实现我县在全市争先进位的关键之年,更是我县强争资争项的关键之年。为了进一步提升财政管理和发展的水平,大力做好“落实、服务、创新”六字文章,为此,我们将重点做好以下工作:

(一)强化收入征管。在宏观经济环境偏紧对收入增长影响较大的情况下,采取有力措施,大力招商引资,狠抓财源培植,进一步加强财税、国土、金融部门的紧密配合,继续完善征管办法,强化目标责任考核,加强税费的源头控制,加强对重点地区、重点税源、重点行业的征缴力度,努力做到依法征管、应收尽收,确保财政收入稳定增长,确保圆满完成人代会目标任务。

(二)加大支出结构调整力度,着力支持和解决民生问题。牢固树立“保工资、保运转、保民生”的理财理念和“勤俭办事、过紧日子”的思想,继续深入贯彻落实中央八项规定和中纪委厉行节约八项要求,进一步深化综合财政预算职能,从严控制非生产性支出,特别要压缩车辆采购、会议开支以及接待费用,最大化的节约财政支出,重点支持经济发展、城乡建设、民生工程、社会事业等重点领域建设,提高财政资金的使用效益。

(三)继续深化财政管理改革,全面推进科学化精细化管理。一是继续完善和深化财政国库管理制度、部门预算、收支两条线管理、乡财县管等改革工作,针对改革进程中出现的新问题,不断完善措施和办法;二是进一步加强财政监督,健全政府基建项目投资评审机制,完善政府工程管理办法,加强项目台帐管理,提高工程资金核算的准确性,确保财政资金安全有效;三是强化绩效管理,积极推进预算支出绩效评价,不断完善财政支出绩效评价体系,健全财政资金绩效考核和跟踪问效制度;四是进一步健全完善金财工程,实现财政管理信息化、科学化,提高依法理财、科学管财、高效用财的水平。

各位代表,2013年财政收支任务机遇与挑战并存,财政收入持续高增长的难度在逐步加大,涵养壮大财源的任务十分繁重,日益增长的民生需求与财政资金供给之间的矛盾依旧突出,各项财政改革仍需进一步深化,但是我们有信心在县委的坚强领导下,在人民代表和政协委员的监督支持下,以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施做好财政工作,确保全面完成预算任务,为德安跨越发展做出新的更大的贡献。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

名词解释

 

1.一般预算总收入:根据现行中央与地方财政预算管理体制,一般预算总收入主要包括地方财政一般预算收入、上划中央收入(增值税75%部分,企业所得税、个人所得税60%部分及消费税)、两项。

2.地方财政一般预算收入:是指实施分税制财政体制改革后,各级财政部门通过一定的形式和程序组织并纳入本地区(或本级)预算管理的各项收入(不包括基金收入和预算外收入),包括税收收入和非税收入,其中:税收收入主要包括增值税(25%部分)、营业税、企业所得税(40%部分)、个人所得税(40%部分)等;非税收入主要包括纳入预算管理的行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、专项收入、国有资源(资产)有偿使用收入等。

3.中央“两税”返还收入:1994年实行分税制财政体制后,为维护地方既得利益,中央财政决定以1993年地方实际完成的增值税的75%部分与消费税之和,扣除中央财政下划地方收入后的余额返还给地方财政。并从1994年开始,在1993年“税收返还收入”的基础上,根据年度本地区上划两税收入的增长率的10.2系数再计算确定当年的税收返还收入增量。

4.一般预算支出:指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目,其功能分类范围主要包括:一般公共服务、外交、国防、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、采掘电力信息等事务、粮食物资储备等管理事务、其他支出等。

5.上年净结余:是指截止到上年年底,地方的财政收入加上上年结余和中央、省各项补助,减去上解中央、省和当年实际支出后,形成年终滚存结余,年终滚存结余扣除结转下年继续使用的项目结余后的余额。若是正数即为净结余,若是负数即为赤字。

6.上年结转:指在上一预算年度内项目未全部完工或支出计划未实施,不能在当年实现支出而需在下一年度继续安排的项目。

7.基金预算:根据《国务院关于加强预算外资金管理的决定》(国发〔199629号)的有关规定,从1996年起将经国家批准征收的部分政府性基金(收费)和地方财政按国家规定收取的各项税费附加纳入财政预算内管理,这部分收支范畴称为基金预算,收入称为基金预算收入,支出称为基金预算支出。