德安县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案

发布时间:2018-09-25 15:34 来源:本网字体: [ ]

  • 信息类别: 财政预决算
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   关于德安县2013年财政预算执行情况和

2014年财政预算草案的报告(书面)

 

2014114日在德安县第十五届人民代表大会第四次会议上)

 

德安县财政局局长   郭勇

 

各位代表:

我受县人民政府委托,向大会报告全县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案,请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年,是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年,是实施“十二五”规划承前启后的关键一年,是为全面建成小康社会奠定稳定基础的重要一年。我局在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的有效监督和大力支持下,深入学习、全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神,以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导,认真贯彻落实科学发展观,紧紧围绕县委、县政府“打造鄱阳湖生态经济区先导示范区,连接昌九的重要支点城市”的奋斗目标,积极组织收入,合理安排支出,科学组织资金,较好地发挥了财政职能,圆满完成了各项财政工作任务,促进了全县经济和各项社会事业又好又快发展。

(一)  公共财政预算收入完成情况

2013年,全县财政总收入共完成110758万元,占县第十五

届人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过的调整预算数(以下简称调整预算)110758万元的100%,比上年增收24195万元,增长28%。财政总收入占全县生产总值的比重预计为15.8%

分征收部门完成情况:国税部门完成31716万元,比上年增收6456万元,增长25.6%;地税部门完成66088万元,比上年增收15590万元,增长30.9%;财政部门完成12954万元,比上年增收2149万元,增长19.9%

分收入级次完成情况:上划中央收入完成27061万元,比上年增收3772万元,增长16.2%;公共财政预算收入完成83697万元,比上年增收20423万元,增长32.3%。公共财政预算收入分项完成情况如下:

地方税收收入完成69114万元,比上年增收18144万元,增长35.6%。其中:地方工商税收完成51038万元,比上年增收15461万元,同比增长43.5 %;农业两税完成 12940万元,比上年增收2500万元,增长23.9%,其中契税完成5934 万元,比上年增收3160万元,增长113.9%,耕地占用税完成7006万元,比上年减收660万元,下降8.6%;企业所得税(40%部分)完成5136万元,比上年增收183万元,增长3.7%

非税收入完成14583万元,比上年增收2279万元,增长18.5%。其中:罚没及行政性收费收入完成6774万元,比上年减收582万元,下降7.9%;专项收入(教育附加费、排污费、水资源费以及探矿权、采矿权价款收入)完成2645万元,比上年减收43万元,下降1.6 %;国有资源有偿使用收入完成3849万元,比上年增收1589万元,增长70.3%,其他收入完成1315万元。

(二)公共财政预算支出情况

2013年全县公共财政预算支出完成139873万元,剔除上级追加及上年结转专项支出48449万元,县乡两级实际支出91424万元,占县十五届人大常委会第二十一次会议批准的调整预算(以下简称调整预算)91424万元的100%,比上年增支20285万元,增长28.5%。主要项目完成情况是:

一般公共服务支出9458万元,完成调整预算的98.3%,比上年增长5.6%

国防支出244万元,完成调整预算的100%,比上年下降83.3%

公共安全支出4053万元,完成调整预算的100%,比上年增长28.9%

教育支出15908万元,完成调整预算的103.7%,比上年增长5.5%

科学技术支出215万元,完成调整预算的100%,比上年增长9.7%

文化体育与传媒支出1470万元,完成调整预算的102.4%,比上年增长71.1%

社会保障和就业支出3013万元,完成调整预算的101.3%,比上年增长36.3%

医疗卫生支出3593万元,完成调整预算的95.6%,比上年增长32.2%

环境保护支出1079万元,完成调整预算的100%,比上年增长149.2%

城乡社区事务支出23840万元,完成调整预算的98.5%,比上年增长34.6%

农林水事务支出8460万元,完成调整预算的100.3%,比上年增长176.5%

交通运输支出337万元,完成调整预算的100%,比上年下降10.4%

资源勘探电力信息等事务支出503万元,完成调整预算的100%,比上年增长12.5%

商业服务业等事务支出348万元,完成调整预算的100%,比上年增长10.5%

国土资源气象等事务支出345万元,完成调整预算的102.1%,比上年下降52%

住房保障支出1011万元,完成调整预算的100%,比上年增长164.6%

粮油物资储备管理事务支出433万元,完成调整预算的100%,比上年增长55.8%

其他支出17114万元,完成调整预算的100%,比上年增长33.7%

依据上述收支情况,2013年全县财政收支预算执行结果:公共财政预算收入83697万元,加上中央两税返还2522万元,所得税基数返还46万元,各项结算补助9059万元,专项拨款补助45080万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入1100万元和上年结余18869万元,总收入为160373万元。财政支出139873万元,加上结算上解支出1866万元,总支出为141739万元。收支相抵,年终滚存结余18634万元,减结转下年支出19959万元,支出大于收入1325万元,如剔除上年累计赤字1346万元因素,当年净结余21万元,用于弥补历年赤字,当年实现了收支平衡,略有节余。

以上是预算执行数,由于上级补助收入和上解支出在省、市决算编制汇总后可能会有小的调整,财政总收入、总支出及净结余也相应会发生一些变化,届时再向人大常委会报告。

(三)2013年基金收支完成情况

2013年,全县基金收入本级完89127万元,各项收入均完成调整预算的100%,其中:育林基金收入131万元;森林植被恢复费收入完成38万元;国有土地使用权出让金收入83452万元;国有土地收益基金收入2694万元;农业土地开发资金收入173万元;彩票公益金收入611万元;新型墙革材料专项基金收入492万元;散装水泥专项资金收入77万元;地方水利基金收入245万元;残疾人就业保障金收入57万元;城市基础设施配套费收入1130万元;政府住房基金收入27万元。

2013年,全县基金支出本级完成87978万元,其中:育林基金支出52万元,完成调整预算的39.7%;国有土地使用权出让金支出83456万元,完成调整预算的100.7%;国有土地收益基金支出2689万元,完成调整预算的99.8%;城市基础设施配套支出1135万元,完成调整预算的100.4%;残疾人就业保障支出7万元,完成调整预算的12.3%;地方水利建设基金支出11万元,完成调整预算的4.5%;新型墙体材料专项基金支出185万元,完成调整预算的37.5%;彩票公益金支出443万元,完成调整预算的72.5%

基金结算情况:本年本级基金收入89127万元,上年结余收入5619万元,基金补助收入4350万元;本年本级基金支出87978万元,上级追加及上年结转支出3234万元,上解支出322万元,收支相抵,结转下年支出7562万元。

(四)主要工作举措

2013年我县财政预算执行情况总体上是好的,收入和支出都保持了良好的增长势头,财政收入结构和质量较上年有所提高。为圆满完成全年预算任务,我们主要抓好了以下几个方面的工作:

1、抓收入,保增长。2013,在宏观经济下行压力加大的形势下,我局紧紧咬住全年收入目标不放松,坚持以财政增收作为第一要务,抓住重点,积极组织财政收入。一是把握政策走向。深入分析经济运行态势和收入形势及国家结构性减税政策动向,谋划工作预案,做好应对准备,保持财政收入较快增长;二是强化税收征管。抓好税源分析,完善征管网络,杜绝税收“跑冒滴漏”,提高财政收入质量;三是抓好非税收入。确保非税收入依法征收、及时缴库,提高收入征管效率四是完善县乡财政管理体制。合理界定两级财权、事权,优化收入划分和财力配置,提高乡镇组织收入、发展财源的积极性。

2、培财源,促发展2013年,我局按照“集中力量办大事,集中财力保重点”的原则,充分发挥了财政“四两拨千斤”的作用,积极运用各项财政政策,促进德安产业的发展。一是积极帮助企业融资。县担保公司积极引导金融机构为有市场、有信用、符合产业政策的中小企业提供融资服务,帮助部分企业解决融资难题;二是充分发挥专项资金的扶持作用。2013年,为着力缓解中小企业融资难题,我局积极推广“财园信贷通”融资新模式,通过强化组织领导、广泛深入宣传、全程参与帮办,“财园信贷通”融资新模式成效显著三是积极争取政策支持,落实中小企业发展优惠政策。扶持中小企业发展,为企业提供优惠扶持资金,支持企业加快发展步伐。

3、调结构,惠民生。2013年,我县公共财政预算支出完成13.9亿元,较上年增支2亿元,增长17%,各类重点支出得到较好保障,其中:农林水、教育、文化、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、住房保障等民生性支出占公共财政预算支出的54.3%,增长28%

农业农村健康发展。一是切实加强新农村建设。2013年共拨付新农村建设和农村清洁工程资金515.4万元、农村环境保护资金100万元,有力支持了我县社会主义新农村建设,改善了农民生产生活条件;二是大力推进“一事一议”项目建设。实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目81个,财政投入1337.29万元;三是切实落实强农惠农补贴资金。“一卡通”综合服务平台进一步完善,全县共通过“一卡通”发放财政涉农补贴项目23项,发放资金总额9706.16万元,惠农补贴项目发放率达100%,资金发放率达100%

教育投入稳步增长。2013年全县教育支出达19232万元,占全县财政支出比重达13.8%,同比增加996万元,增长5.5%,达到法定增长要求。投资1388万元用于薄弱学校的改造,安排义务教育保障资金1356.46 万元,安排高中国家贫困助学金142.15万元,安排边远教师津贴101.2万元。

医疗卫生有效推进。积极推进公立医院改革,不断加大对全县城乡居民参加医疗保险的财政扶持力度。2013年在医疗卫生方面安排资金9342万元,其中:公立医院改革专项250万元,新型农村合作医疗资金3704.37万元,城镇居民合作医疗800万元。城镇医疗和新农合补助经费均进一步提高,由原来的年240元提高到年280元。

社保就业平稳运行。增加社会保障投入,扶持社会弱势群体。2013年全县社会保障和就业支出16329万元,保证了促进再就业工作、城乡最低生活保障制度、城乡居民养老制度顺利实施,有力地维护社会稳定,使我县的社会保障制度进一步完善。

4、抓改革、提水平。一是深化部门预算改革,按照赣府厅发(201314号文件精神,建立健全预算编制管理办法,细化项目支出预算编制,提高了部门科学化、精细化管理水平;二是深入推进国库管理改革。认真开展了预算单位银行账户清理工作,对剩余财政专户账务处理、拨款程序进行了规范,进一步保证了财政资金的安全;三是公务卡结算制度改革全面铺开,制定了《德安县关于建立公务卡制度的实施方案》,目前我县所有县直单位和乡镇已全部推行公务卡改革;四是预算绩效管理改革工作顺利起步五是认真落实减税政策,“营改增”试点改革顺利开展;六是健全财政监督体系,建立健全财政投资评审制度全年共审核项目77个,报审金额9.42亿元,审定金额8.07亿元,核减额为1.35亿元,核减率达14.3%

各位代表,在过去的一年,虽然各项财政工作取得了新的成绩,但财政运行中依然存在一些困难和问题:财源基础薄弱,收入结构不尽合理,财政增收困难大;公共财政保障范围不断拓宽,刚性支出增长较快,财力增加与支出需求有较大差距;财政管理水平有待进一步提高。这些困难和问题,我们将在今后工作中切实采取有效措施,努力加以改进和提高。

二、2014年财政预算(草案)安排

2014年的财政工作的指导思想是:深入贯彻党的十八大精神,以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导,紧紧围绕“保增长、保民生、保稳定”的总体目标,坚持依法理财,狠抓增收节支,优化支出结构,切实提高财政保障能力;着力深化财政改革,完善财政管理体制,推动体制创新,促进全县经济全面协调可持续发展,为建设经济繁荣、环境优美、社会和谐、人民幸福的宜居宜业新德安提供财政支持。

(一)2014年财政收入预算安排情况

按照2013年实际完成数110758万元增长20 %132900万元确定收入预算。分征收部门安排情况:国税39650万元,地税79305万元,财政13945万元。依据以上收入结构,按现行财政体制,经测算2014年公共财政预算收入预计为101800万元,比上年实际完成数83697万元增长21.6 %

(二)2014年公共财政预算支出安排情况

按照132900万元收入预算,经测算2014年我县实际可用财力为11.08亿元(公共财政预算收入101800万元、税收返还2463万元、工资性补助3926万元、税改转移支付672万元、一般性转移支付245万元、取消农业税补助535万元、乡村转移支付补助353万元、农村义务教育经费保障机制改革转移支付补助1113万元、新增生活补贴补助347万元、义务教育教师绩效工资补助700万元、公共卫生绩效工资补助114万元、其他结算补助253万元、减上划及上解1721万元),根据收支平衡的原则,确定我县2014年公共财政支出预算为11.08亿元,比2013年年初预算数增加 2.33亿元,增长26.6 %。主要支出项目是:

1、 个人经费24757万元,比上年预算数(下同)增加4068万元,增长19.7%

2、公务费2465万元,比上年减少91万元,降低3.6%,实际各单位公务费增加132万元,但由于学生数减少,义务教育阶段生均经费减少223万元;

3、小车经费122万元,与2013年持平;

4、业务费2384万元,比上年增加394万元,增长19.8%

5、专项经费81072万元,比上年增加18929万元,增长30.5%主要是增加了三农专项、教育专项,科技专项、综合专项等安排。

(三)2014年政府性基金预算安排情况

2014年基金收入安排42587万元。其中散装水泥专项资金收入100万元,新型墙体材料专项基金收入500万元,育林基金收入100万元,地方水利建设基金收入210万元,残疾人就业保障金收入37万元,国有土地收益基金2500万元,农业土地开发资金收入150万元,国有土地使用权出让收入37350万元,城市基础设施配套费收入800万元,政府住房基金20万元,地方森林植被恢复费20万元,彩票公益金收入800万元。

根据以收定支的原则,2014年基金支出安排42587万元。其中:散装水泥专项资金支出100万元,新型墙体材料专项基金支出500万元(含上解),育林基金支出100万元(含上解),地方水利建设基金支出210万元,残疾人就业保障金支出37万元,彩票公益金支出800万元,地方森林植被恢复费支出20万元,国有土地收益基金支出2500万元,农业土地开发资金支出150万元,国有土地使用权出让金支出37350万元,城市基础设施配套费支出800万元,政府住房基金支出20万元。

以上只是初步预算,待预算具体编制结果出来后将向县人大常委会报告。

(四)2014年部门预算安排情况

2014年对县直119个部门和单位编制了部门预算,经对各部门预算进行汇总,情况如下:

1、部门预算收入情况

县直2014年部门预算收入安排76304万元,其中:

1)财政补助收入安排58614万元,占部门预算收入的76.8%

2)纳入预算管理的非税收入(含罚没收入、纳入预算管理的行政事业性收费收入、国有资源有偿使用收入)安排2867万元,占部门预算收入的3.8%

3)专项收入及政府性基金收入安排764万元,占部门预算收入的1%

4)纳入财政专户管理的行政事业性收费收入安排1189万元,占部门预算收入的1.6%

5事业收入安排12263万元,占部门预算收入的16%

6)事业单位经营收入及其他收入安排607万元,占部门预算收入的0.8%

2、部门预算支出情况

根据收支平衡的原则,2014年县直部门预算支出安排76304万元,其中:

1)基本支出安排29376万元,占总支出的38.5%,其中:工资福利支出安排14744万元、对个人和家庭的补助支出安排4442万元、商品和服务支出安排10034万元。

2)项目支出及事业单位经营支出安排46928万元,占总支出的61.5%

回顾13年,我们成绩斐然,在县委县政府的正确领导下,在人大的有效监督下,顶着收支矛盾异常突出的压力,克服了重重困难,圆满地完成了县人大通过的各项财政工作任务,展望14年,我们将更加任重道远,县域经济要持续发展,财政工作将面临新的挑战,对此,我们将信心百倍,迎难而上,为确保完成各项财政工作任务,着力做好以下三个方面的工作:

(一)大力支持经济发展,夯实财源基础。

加大园区投入,强化重点项目带动,培植新型财源,助推中小企业快速进入园区,支持支柱产业及项目成长。把有限的财政资金用在最能带来财税回报、最能推动企业转型升级的方面,增强经济发展后劲,形成经济与财政和谐互动、良性循环在加大财政性资金支持财源建设的同时,加大银行贷款、融资融券等信贷资金的投入力度,扶持民营经济发展,夯实我县经济中长期稳定发展的基础。

()着力抓好增收节支,提高财政运行质量。

认真分析财税收入形势,挖掘财政增收潜力,积极支持税务部门开展税收稽查,强化社会综合治税,有效堵塞税收漏洞,加大非税收入管理力度,严格财政票据管理,严厉查处坐收坐支等违法行为,努力做到应收尽收,提高组织收入的针对性和时效性,确保完成年度财政收入任务。同时,推进党政机关厉行节约反对浪费,坚持从简、勤俭办一切事业,严格控制“三公经费”支出,严格执行经费预算,硬化预算约束机制,强化财政收支和部门收支管理,规范财政资金审批程序,在保证正常运转的基础上,集中财力办大事,切实提高预算执行质量。

(三)优化财政支出结构,加快城乡统筹发展。

按照 “保运转、重民生、促发展” 的原则,为全县经济社会持续健康发展提供财力保障。不断完善财政支农资金管理机制。重点支持农村基础设施建设、产业发展。继续加大教育投入,确保教育法定增长,促进城乡义务教育均衡发展。继续加大医疗卫生投入,深化医疗卫生体制改革,完善公共卫生服务体系。继续加大社会保障投入,不断扩大养老等社会保险覆盖范围,提高救助标准。支持做好高校毕业生、农村剩余劳动力、困难群体就业工作。支持保障性安居工程建设,解决好低收入家庭住房困难。

()深化财政改革,提高财政理财用财效益。

完善财政管理制度建设,扎实推进部门预算、国库集中支付、政府采购和非税收入征管体制改革,运用信息化、专业化和系统化的管理技术,建立健全工作规范、责任制度和评价机制,明确职责分工,完善岗责体系,提升财政科学化、精细化管理程度,不断提高财政管理效能。

各位代表,2014年财政改革和发展的任务十分艰巨,财政工作将在县委、县政府的正确领导下,在县人大的监督支持下,自觉贯彻执行人大监督法,以十八届三中全会精神为指针,围绕全县重大决策部署,科学谋划,主动服务,扎实工作,圆满完成全年财政预算任务,为全县经济社会跃升发展做出新的贡献!

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附:名词解释

 

1.财政总收入:根据现行中央与地方财政预算管理体制,财政总收入主要包括公共财政预算收入和上划中央收入。

2.公共财政预算收入:包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分,分为税收收入和非税收入。其中:税收收入主要包括增值税(25%部分)、营业税、企业所得税(40%部分)、个人所得税(40%部分)等;非税收入主要包括纳入预算管理的行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、专项收入、国有资源(资产)有偿使用收入等。此名词对应以前的“一般预算收入”,从2012年起改称为“公共财政预算收入”。

3.中央“两税”返还收入:1994年实行分税制财政体制后,为维护地方既得利益,中央财政决定以1993年地方实际完成的增值税的75%部分与消费税之和,扣除中央财政下划地方收入后的余额返还给地方财政。并从1994年开始,在1993年“税收返还收入”的基础上,根据年度本地区上划两税收入的增长率的10.2系数再计算确定当年的税收返还收入增量。

4.公共财政预算支出:是指政府对集中的公共财政预算收入有计划的分配和使用而形成的支出。

5.上年净结余:是指截止到上年年底,地方的财政收入加上上年结余和中央、省各项补助,减去上解中央、省和当年实际支出后,形成年终滚存结余,年终滚存结余扣除结转下年继续使用的项目结余后的余额。若是正数即为净结余,若是负数即为赤字。

6.上年结转:指在上一预算年度内项目未全部完工或支出计划未实施,不能在当年实现支出而需在下一年度继续安排的项目。

7.政府性基金预算:是指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得政府性基金收入,专项用于支出特定基础设施建设和社会事业发展而发生的收支预算。政府性基金预算的管理原则是:以收定支,专款专用,结余结转下年继续使用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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