信息类别: 行政政法部门 公开方式: 主动公开 生成日期: 2021-02-05 公开时限: 常年公开 公开范围: 面向全社会 信息索取号: 000014349/2021-86341

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德安县财政局2021年部门预算

发布日期: 2021-02-05 21:08
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德安县财政局2021年部门预算

第一部分德安县财政局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分德安县财政局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

二、2021 年“三公”经费预算情况说明

第三部分 德安县财政局2021年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《一级项目绩效目标表》

第四部分 名词解释

第一部分 德安县财政局概况

一、部门主要职责

(一)贯彻执行国家、省、市的财政、税收法律法规和政策、拟订有关地方规范性文件。分析预测宏观经济形势,参与制定各项有关宏观经济政策,提出财税政策和完善县级财政体制建议。研究财税发展战略规划,拟订对乡镇的财政体制和财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。负责落实人才发展有关资金和财政政策职责。

(二)承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况,向县人大常委会报告全县决算。负责县本级政府支出标准体系建设、项目管理及专项资金绩效考评工作。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(三)负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

(四)组织制定国库管理制度和国库集中支付制度,指导和监督全县国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

(五)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度,按规定管理行政事业单位国有资产,负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(六)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,制定并组织执行企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

(七)负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订县本级建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补助和专项储备资金财政管理工作。管理保障性住房改革预算资金。

(八)会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织执行社会保障资金的财务管理制度,会同有关部门组织编制全县社会保障预决算草案。

(九)参与研究利用外资的有关政策,管理外国政府和国际金融机构在德安贷款项目的有关业务。

(十)负责管理全县的会计工作,监督和规范会计行为,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

(十一)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。

(十二)负责对政府投资项目的工程概算、预算、结算、竣工决算和土地成本等进行评估与审查。

(十三)承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

2021年德安县财政局共有预算单位1个编制人数74,其中:行政编制人数27,全部补助事业编制人数47人;实有人数小计68,其中:在职人数小计68,包括行政在职人数23,全部补助事业在职人数45人;退休人数小计36;遗属人数5人。

第二部分 德安县财政局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2021年德安县财政局收入预算总额为1584.87万元,较上年增加70.59万元,其中:财政拨款收入1375.17万元,占收入预算总额的86.77%;上年结转收入209.7万元,占收入预算总额的13.23%。

(二)支出预算情况

2021年德安县财政局支出预算总额为1584.87万。其中:按支出项目类别划分:基本支出1340.87万元,较上年预算安排减少143.41万元占支出预算总额的84.60%,,包括:工资福利支出1010.87万元,商品和服务支出215万元,对个人和家庭的补助45万元,资本性支出70万元;项目支出244万元。

按支出功能科目划分:一般公共服务支出1310.63万元,较上年预算安排减少203.65万元;社会保障和就业支出175万元;卫生健康支出60万元;住房保障支出39.24万元。

按支出经济分类划分:工资福利支出1010.87万元,较 上年预算安排增加246.93万元;商品和服务支出215万元,较上年预算安排增加4.3万元;对个人和家庭的补助45万元;资本性支出70万元,较上年预算安排增加40万元;项目支出244万元。

(三)财政拨款支出情况

2021年德安县财政局财政拨款支出预算总额1375.17万元,较上年预算安排增加336.64万元。

按支出功能分类划分:一般公共服务支出1200.63万元,社会保障和就业支出75.3万元,卫生健康支出60万元,住房保障支出39.24万元。

按支出经济分类划分:基本支出1131.17万元,包括:工资福利支出801.17万元,商品和服务支出215万元,对个人和家庭的补助45万元,资本性支出70万元;项目支出244万元

(四)政府性基金情况

没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)机关运行经费等重要事项的说明

2021年德安县财政局财政拨款机关运行经费预算215元,比2020年预算增加4.3万元,增长2%。按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径,机关运行费指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(六)政府采购情况

2021年德安县财政局预算安排70万元政府采购支出,用于办公设备、专用设备采购。

(七)国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日,我单位有公车0辆,办公用房3000平方米。

(八)一级项目绩效目标设置情况

2021年实行绩效目标管理的一级项目1个,涉及资金244万元。其中:二级项目5个,涉及资金244万元。

(九)一级项目中各二级项目情况说明

一级项目:财政信息化建设及购买公共服务费

1、二级项目:国库集中支付平台年服务费及新会计制度软件服务费

1)项目概述:购买第三方服务,参与财政电子支付和账务系统维护及业务培训,

2)实施主体:德安县财政局

3)实施方案:软件工程师参与财政电子支付和账务系统维护及业务培训,提高我县部门单位业务水平,继续完善核算一体化系统,规范财务管理,建设先进支付结算。

4)实施周期:经常性项目

5)年度预算安排:2021年安排财政拨款16万元

6)绩效目标和指标

质量指标:对财政支付办公效率提升,数据运行效率

提高。

时效指标:完成系统开发内容并获得用户认可。

成本指标:总支出控制在部门预算支出内。

社会效益指标:系统使用稳定,数据安全有保障,安

全性能好。

满意度指标:局各股室用户及预算单位系统用户反映满

意度。

2、二级项目:权责发生制政府综合财务报告编制指导项目

1)项目概述:权责发生制政府综合财务报告是以权责发生制为基础,主要反映政府整体财务状况、运行情况和财政中长期可持续性等信息,内容包括财务报表、政府财政经济分析和政府财政财务管理情况。决算报告与综合财务报告的区别:决算报告的目标是向决算报告使用者提供与政府预算执行情况有关的信息,综合反映政府会计主体预算收支的年度执行结果,有助于决算报告使用者进行监督和管理,并为编制后续年度预算提供参考和依据;综合财务报告的目标是向财务报告使用者提供与政府的财务状况、运行情况(含运行成本)和现金流量等有关信息,反映政府会计主体公共受托责任履行情况,有助于财务报告使用者作出决策或者进行监督和管理。

2)实施主体:德安县财政局

3)实施方案:通过聘请第三方对县直预算单位编制财务报告进行理论知识培训,并指导预算单位及时准确完成财务报告的编制工作。

4)实施周期:经常性项目

5)年度预算安排:2021年安排财政拨款3万元

6)绩效目标和指标

数量指标:举办编制业务培训会1-2期、指导编制德安县政府综合财务报告1份、指导编制德安县部门财务报告>50份。

时效指标:2021年10月1日前完成。

成本指标:年初预算3万元。

可持续影响指标:对政府综合和部门财务报的认知和质量提高率。

服务对象满意度指标:预算单位财务人员反映满意度。

3、二级项目:绩效评价购买服务

  1)项目概述:购买第三方服务,参与财政重点评价及业务培训,提高我县部门单位预算绩效评价认识及业务水平,通过评价结果应用,对评价效果不好的项目,建议取消或减少资金安排,争取将“花钱必问效、无效必问责”的理念贯穿预算安排于。

2)实施主体:德安县财政局

3)实施方案:通过培训增强部门单位预算绩效管理理念,提高业务人员预算绩效管理业务水平通过部门预算绩效目审核,提高部门单位预算绩效目标的申报质量,做到目标合理、合规、可执行。通过财政绩效运行监控及重点评价,提高部门部门单位预算绩效运行监控及自评价质量

4)实施周期:经常性项目

5)年度预算安排:2021年安排财政拨款20万元

6)绩效目标和指标

量指标:举办预算绩效管理业务培训1-2,部门整体支出财政重点评价部门2个,项目支出财政绩效监控项目4个,项目支出财政重点评价项目4-6个

量指标:第三方资质达到市级

4、二级项目:专项债券发行服务费

1)项目概述:专项债券发行服务费是指国家发行地方政府性新增专项债券时需要地方政府聘请第三方(会计师事务所)出具发行新增专项债券项目的实施方案所支付的费用。

2)实施主体:会计师事务所

3)实施方案:会计师事务所根据申报的专项债券项目提供的立项批复、可研报告、施工许可证、用地规划、环境评估报告、收益分析等材料编制发行实施方案。

4)实施周期:每年

5)年度预算安排:2021年安排财政拨款 5 万元

6)绩效目标和指标

质量指标:帮助我县新增专项债券项目发行成功。

时效指标:债券发行成功为止。

成本指标:根据发行总金额收取万分之一的发行服务费,总支出控制在部门预算支出内。

社会效益指标:有效缓解我县公益性事业支出压力,促进我县社会发展。

满意度指标:债券发行成功。

5、二级项目:政府投资项目预算、结算评审

1)项目概述:50万元以上政府投资项目预算评审、100万元以上政府投资项目结算审核。

2)实施主体:德安县财政局

3)实施方案:政府投资项目预算超过50万元(含50万元)由县财政投资评审中心进行评审,并出具评审报告;政府投资项目结算超过100万(含100万元)由县财政投资评审中心进行审核并出具审核报告,审计部门依据施工单位送审的结算并参考财政部门评审预结算报告进行结算审计,出具审计报告

4)实施周期:经常性项目

5)年度预算安排:2021年安排财政拨款200万元

6)绩效目标和指标

质量指标:对财政评审综合管理效率提升,评审质量提高。

时效指标:完成财政评审内容

成本指标:总支出在部门预算支出

社会效益指标:大大节约了财政资金

满意度指标:各建设单位反映满意。

二、2021年“三公经费预算情况说明

2021年德安县财政局"三公"经费一般公共预算安排20万元,其中:因公出国(境)费20万元,比上年减少3万元,主要原因是:包含公务出国费用0万元。公务接待费20万元,比上年减少3万元,主要原因是:公务接待活动预计减少。公务用车运行维护费0万元。

第三部分 德安县财政局2021年部门预算表

一《收支预算总表》

二《部门收入总表》

三《部门支出总表》

四《财政拨款收支总表》

五《一般公共预算支出表》

六《一般公共预算基本支出表》

七《一般公共预算“三公”经费支出表》

八《政府性基金预算支出表》

九《一级项目绩效目标表》

第四部分  名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款:指县级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活

动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位

经营收入等以外的各项收入。

(五)附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业

单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级

单位取得的非财政补助收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:填列事业单位用事业

基金弥补2021年收支差额的数额。

(八)上年结转和结余:填列2020年全部结转和结余

的资金数,包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资

金。

二、支出科目

(一)一般公共服务支出:反映行政单位的基本支出。

(二)工资福利支出:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(三)商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出,不包括用于购置固定资产的资本性支出。

)机关事业单位基本养老保险缴费支出:反映机

关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险

费的支出。

8、2021年财政局部门预算公开说明.docx

8、2021年财政局部门预算公开说明.xls


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